لماذا تنجح استراتيجية الضرائب التي يتبعها إيلون ماسك — وما الذي يمكنك تطبيقه فعلاً

إيلون ماسك، أغنى شخص في العالم، ليس الشخص النمطي الذي يتهرب من الضرائب ويخفي الأموال في حسابات خارجية. في الواقع، لقد جعل هيكل ضرائبه شفافًا بشكل ملحوظ. الميزة الحقيقية ليست السرية—إنها الاستراتيجية. تكشف نهجه عن ثلاث طرق شرعية لتحسين الضرائب تُظهر كيف يقلل أصحاب الثروات الفائقة من التزامهم الضريبي بوسائل قانونية. فهم تقنيات الضرائب الخاصة بإيلون ماسك يمكن أن يساعد حتى أصحاب الدخل المتوسط على إعادة هيكلة أموالهم.

لعبة الاستدانة من الأصول: الاقتراض بدلاً من البيع

هنا تتجلى براعة كفاءة إيلون ماسك الضريبية. بدلاً من تصفية أسهم تسلا لتمويل نفقاته الشخصية، يقترض مقابل ممتلكاته. في عام 2020، رهن ماسك أسهم تسلا بقيمة 57.7 مليار دولار كضمان لقروض شخصية. لم تنتج هذه المعاملة دخلًا خاضعًا للضريبة لأنه المال المقترض لا يُعتبر أرباحًا.

هذه الاستراتيجية تُعرف باسم “اشترِ، اقترض، متْ”—تقنية يتم فيها الاحتفاظ بالقروض إلى أجل غير مسمى، غالبًا حتى تسوية تركة المقترض. الذكاء هنا: لا ضرائب على الأرباح الرأسمالية، ولا محفزات لضريبة الدخل، فقط نقد سائل.

لماذا ينجح هذا مع إيلون ماسك؟ لأن المقرضين يرون أن ضمانه منخفض المخاطر للغاية. المقترضون التقليديون يواجهون معدلات فائدة أعلى ومتطلبات أكثر صرامة عند استخدام الأصول كضمان. بالنسبة للشخص العادي، هناك بدائل مبسطة. على سبيل المثال، القرض مقابل بوليصة تأمين حياة ذات قيمة نقدية، يولد عائدات معفاة من الضرائب. ومع ذلك، يحمل هذا النهج مخاطر—استشر مستشارًا ماليًا قبل رهن الأصول الشخصية.

التعويض من خلال الأسهم، وليس الراتب

إيلون ماسك لا يتقاضى راتبًا من تسلا. مئة بالمئة من تعويضه يأتي على شكل جوائز أسهم. هذا التمييز مهم جدًا لأغراض الضرائب.

دخل الأجور يخضع لأعلى معدل ضرائب: حتى 37% على المستوى الفيدرالي، بالإضافة إلى ضرائب الولاية والرواتب. الأرباح الرأسمالية طويلة الأمد—التي تُطبق إذا احتفظت بالأسهم لأكثر من سنة—تصل إلى حد أقصى 20% على المستوى الفيدرالي. هذا ميزة بنسبة 17 نقطة مئوية.

والمفاجأة: أسهم تسلا الخاصة بما يملكه ماسك لا تولد ضرائب على الإطلاق إلا إذا باعها. تزداد قيمة الأسهم عامًا بعد عام، معفاة تمامًا من الضرائب. فقط عند تصفيتها يحدث الحدث الخاضع للضريبة—وحتى ذلك الحين، يُفرض الضرائب فقط على الربح، وليس على الاستثمار الأصلي.

بالنسبة لاستراتيجيات الضرائب لدى إيلون ماسك، يعمل هذا الهيكل لأنه يسيطر على الشركة ويمكنه تنظيم التعويض كأسهم. الموظفون في شركات أخرى لديهم مرونة أقل، لكن أصحاب الأعمال والمقاولون لديهم خيارات. إعطاء الأولوية لإيرادات الأعمال أو دخل الاستثمار على رواتب W-2، حيثما أمكن، يقلل بشكل كبير من معدلات الضرائب الفعالة.

استراتيجية السكن المتواضع

في عام 2021، كشف ماسك أن مسكنه الرئيسي هو منزل مُسبق الصنع بقيمة 50,000 دولار في ستاربيس، تكساس. يقيس الهيكل حوالي 400 قدم مربع—ليس قصرًا تتوقعه من أغنى شخص في العالم.

هذا ليس مجرد تصرف غريب. الضرائب العقارية، والتأمين، والصيانة، والمرافق على العقارات المتواضعة أقل بشكل كبير من على العقارات الفاخرة. شخص يملك مئات المليارات ويختار منزلًا $50k يوحي بتخطيط ضريبي متعمد.

معظم الناس يفتقرون إلى خيار امتلاك عدة عقارات أو تحديد مكان إقامتهم. لكن المبدأ ينطبق: عبء الضرائب العقارية يرتبط مباشرة بقيمة المنزل المُقيمة. اختيار مسكن رئيسي بأسعار معتدلة بدلاً من الترقية إلى عقارات فاخرة يحفظ تدفقًا نقديًا كبيرًا سنويًا.

هذا النهج يكمل استراتيجية الضرائب لدى إيلون ماسك من خلال تقليل أحد أكبر النفقات السنوية للأشخاص ذوي الثروات العالية.

لماذا تتفاوت استراتيجيات الضرائب في الحجم

الرؤية الأساسية: ما يعمل مع إيلون ماسك لا يعمل تلقائيًا مع الجميع. قدرته على الاقتراض بمليارات تعتمد على امتلاكه لمليارات من الضمانات. تعويضه المبني على الأسهم يعمل فقط لأنه أسس ويسيطر على تسلا. اختياره لمنزل متواضع، رغم أنه متاح لأي شخص، يصبح ميزة ثانوية بدون أصول أخرى هائلة.

الدروس الأوسع من نهج الضرائب لدى إيلون ماسك ليست أن تقلده تمامًا. بل، فهم المبادئ الضريبية التي تقوم عليها كل استراتيجية—معاملة الأرباح الرأسمالية، والأعمال مقابل دخل الأجور، والإقراض بضمان الأصول—ثم تطبيق النسخ القابلة للتوسع على وضعك الخاص.

فكر في التحدث مع محترف ضرائب حول تعظيم إيرادات الأعمال، وتوقيت بيع الاستثمارات طويلة الأمد، أو إعادة هيكلة التعويض إذا كان لديك مرونة في دورك.

شفافية أغنى شخص في العالم حول هيكل ضرائبه تكشف أن التحسين القانوني لا يتعلق بإخفاء الأموال—إنه يتعلق بفهم القواعد وتوجيه نفسك وفقًا لها.