La faille dans les prestations de conjoint de la sécurité sociale fermée en 2024 — Voici ce qui a changé et ce que vous pouvez faire maintenant

Une faille populaire dans les prestations de conjoint de la Sécurité Sociale, qui permettait aux couples mariés de maximiser leurs revenus de retraite, a finalement expiré en 2024. Ceux qui ont atteint 70 ans le 1er janvier 2024 étaient les derniers à pouvoir utiliser cette stratégie. À moins d’être né avant le 1er janvier 1954, cette méthode de réclamation des prestations sociales n’est plus accessible depuis les changements législatifs de 2016 — mais comprendre ce qu’elle offrait et quelles alternatives restent peut avoir un impact significatif sur votre planification de la retraite.

Comprendre ce que permettait l’ancienne faille

Pendant des décennies, la faille dans les prestations de conjoint de la Sécurité Sociale offrait une stratégie financière précieuse pour les couples mariés. Selon cette règle, un conjoint pouvait différer la demande de ses propres prestations tout en percevant des prestations de conjoint. Une fois arrivé à 70 ans, il pouvait basculer sur ses propres prestations — qui auraient accumulé des crédits de retard de retraite pendant la période d’attente. Cette stratégie de changement permettait aux bénéficiaires de recevoir des paiements mensuels nettement plus élevés qu’en ayant demandé plus tôt.

La faille fonctionnait parce que le système calculait les prestations de deux manières différentes, et les retraités pouvaient stratégiquement programmer leurs demandes pour maximiser le montant. Les personnes mariées pouvaient essentiellement « avoir le beurre et l’argent du beurre » en puisant d’abord dans le revenu de leur conjoint, puis en passant à leur propre prestation améliorée plus tard. Cette approche était particulièrement avantageuse pour les couples à revenus élevés cherchant à optimiser leur revenu global.

Pourquoi vous ne pouvez plus utiliser cette stratégie

Le Bipartisan Budget Act de 2015 a fermé cette faille pour la majorité des Américains. La loi est entrée en vigueur le 1er janvier 2016, ce qui signifie que toute personne ayant atteint 62 ans après cette date a perdu l’accès à cette stratégie de réclamation. Le gouvernement a mis en place ce changement pour réduire les coûts à long terme de la Sécurité Sociale et empêcher les revenus plus élevés de bénéficier de façon disproportionnée du système.

Pour ceux nés après le 1er janvier 1954, la Sécurité Sociale fonctionne désormais selon une règle de « déclaration présumée » (deemed filing). Lorsqu’on demande des prestations, on est automatiquement considéré comme demandant à la fois ses propres prestations et celles de conjoint simultanément. Cela élimine la possibilité de réclamer sélectivement un type de prestation en premier, puis de changer plus tard. Ce changement de politique a fondamentalement modifié la façon dont les couples abordent la planification de leurs prestations de retraite.

Trois approches alternatives pour optimiser vos prestations de conjoint

Commencez par une planification complète. Les couples mariés devraient se réunir pour discuter de leurs antécédents professionnels et des âges optimaux pour faire leur demande. La Sécurité Sociale recommande de créer un compte en ligne pour examiner les estimations de prestations à différents âges de demande. Comme l’a souligné Matthew Allen, co-fondateur de Social Security Advisors, dans des publications financières : « Il est crucial pour les couples mariés de faire une planification de la Sécurité Sociale » avant de prendre toute décision de demande.

Évitez le piège de la demande anticipée. Bien que vous puissiez commencer à percevoir la Sécurité Sociale dès 62 ans, faire la demande avant l’âge de la retraite complète (actuellement 67 ans pour la plupart des travailleurs) entraîne une réduction permanente — souvent d’environ 30 %. Par exemple, une personne ayant droit à 2 000 $ par mois à 67 ans ne recevra que environ 1 400 $ si elle demande à 62 ans. Ce montant réduit devient la base de calcul des prestations de conjoint, diminuant ainsi de façon permanente le revenu total du ménage.

Considérez stratégiquement votre âge de retraite complet. Bien que attendre jusqu’à 70 ans maximise votre prestation individuelle, le plafond pour le conjoint est différent. La prestation maximale de conjoint est plafonnée à 50 % du montant de la retraite complète du bénéficiaire principal — peu importe l’âge auquel le conjoint demande. Même si votre conjoint attend jusqu’à 70 ans, votre prestation de conjoint reste limitée à ce plafond de 50 %. Cette limite structurelle signifie que l’optimisation du ménage nécessite d’aller au-delà de simplement attendre jusqu’à 70 ans.

Le plafond critique de 50 % sur les paiements de conjoint

Comprendre le plafond de 50 % sur la prestation de conjoint est essentiel pour une planification précise du ménage. Ce plafond s’applique indépendamment de l’âge auquel votre conjoint demande ses prestations. Si la prestation de retraite complète du principal est de 3 000 $ par mois, le maximum qu’un conjoint peut percevoir est de 1 500 $ — même s’il attend jusqu’à 70 ans pour percevoir. Ce plafond rend les décisions de demande anticipée particulièrement importantes pour les conjoints, car attendre ne peut pas augmenter leur prestation maximale potentielle.

Étant donné l’expiration de la faille dans les prestations de conjoint, les couples doivent désormais recourir à des stratégies de planification plus sophistiquées. Travailler avec un conseiller financier pour modéliser différents scénarios de demande tout au long de la vie des deux partenaires peut révéler la stratégie optimale pour le ménage. La combinaison de pénalités pour demande anticipée, de crédits de retard pour le principal et du plafond de prestations de conjoint crée un casse-tête d’optimisation complexe — mais une planification attentive peut toujours vous aider à le naviguer avec succès.