Faites-vous ces 3 erreurs courantes liées à la Distribution minimale obligatoire (RMD)?

Distributions minimales requises (RMD), retraits obligatoires des comptes à imposition différée, sont une façon pour Uncle Sam de récupérer une partie de ses impôts après vous avoir accordé une réduction fiscale sous forme de déductions fiscales. Ces RMD entrent en vigueur l’année où vous atteignez 73 ans et restent en place pour le reste de votre vie ou jusqu’à ce qu’il n’y ait plus d’argent dans les comptes concernés, comme les 401(k) ou les IRA traditionnels.

Le processus de RMD n’est pas toujours bien compris. Voici trois erreurs courantes à éviter pour vous faire économiser de l’argent et éviter des tracas.

Source de l’image : Getty Images.

1. Manquer la date limite

L’erreur la plus courante concernant les RMD est simplement de ne pas effectuer le retrait. À l’exception de votre première année, vous devez prendre vos RMD avant le 31 décembre chaque année.

Si vous manquez votre RMD, vous devrez payer une pénalité de 25 % sur le montant que vous n’avez pas retiré mais que vous auriez dû. Par exemple, si vous deviez retirer 40 000 $ mais n’avez retiré que 10 000 $, votre pénalité serait de 7 500 $ (25 % des 30 000 $ restants).

Si vous effectuez le RMD approprié dans les deux ans suivant la date limite, la pénalité peut être réduite à 10 %. Pour réduire la pénalité, vous devrez effectuer le retrait et déposer le formulaire IRS 5329 avec votre prochaine déclaration de revenus.

2. Ignorer que votre premier RMD peut s’accumuler

L’année où vous atteignez 73 ans, vous avez la possibilité de reporter votre RMD jusqu’au 1er avril de l’année suivante. Par exemple, si vous atteignez 73 ans en 2026, vous avez jusqu’au 1er avril 2027 pour effectuer votre RMD. Si vous atteignez 73 ans en 2027, vous avez jusqu’au 1er avril 2028.

Si vous choisissez de reporter votre premier RMD à l’année suivante, vous devrez également effectuer le RMD requis pour cette année-là. Par exemple, si vous avez reporté le RMD de 2026 jusqu’en 2027, vous devrez toujours effectuer le RMD de 2027 avant le 31 décembre 2027.

Avoir à effectuer deux RMD signifie plus de revenus imposables, ce qui peut potentiellement augmenter votre facture fiscale. Il est donc important de réfléchir si c’est une décision judicieuse pour votre situation personnelle.

3. Traiter tous vos comptes de la même manière

Si vous avez plus d’un IRA traditionnel, effectuer un RMD sur un seul compte comptera pour le montant total que vous devez retirer de tous vos IRA combinés. Par exemple, si vous avez trois IRA traditionnels avec des RMD de 2 000 $, 3 000 $ et 5 000 $, retirer 10 000 $ d’un seul compte suffira.

Pour vos comptes 401(k), vous devez effectuer le RMD correspondant pour chaque compte individuel. Si vous avez trois comptes avec des RMD de 5 000 $, 10 000 $ et 20 000 $, vous devrez retirer 5 000 $, 10 000 $ et 20 000 $ respectivement.

Il est également important de noter que les retraits des IRA traditionnels ne comptent pas pour vos obligations RMD du 401(k), et vice versa.