Belakangan ini saya sering memikirkan bagaimana cara kerja perpajakan penarikan 401k, dan jujur saja, banyak orang yang terkejut dengan hal ini. Jadi, berikut adalah pengecekan kenyataannya: pertumbuhan yang ditangguhkan pajaknya di 401(k) kamu luar biasa saat kamu bekerja, tapi kamu pada dasarnya hanya menunda tagihan pajak, bukan menghapusnya.

Mari saya jelaskan dasar-dasarnya. Kontribusimu mengurangi penghasilan kena pajak selama masa kerja, yang merupakan daya tarik utamanya. Katakanlah kamu menghasilkan $1.500 sebelum pajak dan menyetor $300 ke 401(k) kamu - boom, kamu hanya dikenai pajak pada $1.200 dari gaji itu. Batas kontribusi juga cukup besar. Untuk konteks, tahun 2023 batasnya adalah $22.500, dan siapa saja yang berusia 50+ bisa menambahkan lagi $7.500. Tapi di sinilah orang sering salah paham: saat kamu mulai menarik uang, IRS ingin bagian mereka.

Jadi, bagaimana sebenarnya pajak penarikan 401k dikenakan? Distribusimu diperlakukan sebagai penghasilan biasa. Tidak ada tarif pajak khusus untuk penarikan 401k - ini hanya pajak penghasilan, simpel dan jelas. Jumlah yang harus kamu bayar tergantung pada total penghasilanmu tahun itu dan bracket pajak tempat kamu berada. Jika kamu tinggal di negara bagian dengan pajak tinggi seperti California atau Minnesota, kamu juga akan membayar pajak negara bagian di atas pajak federal. Pemotongan otomatis biasanya sekitar 20%, tapi cek dengan rencana kamu untuk memastikan.

Waktu juga penting. Kamu bisa mulai menarik dana pada usia 59,5 tanpa penalti. Tapi jika kamu menunggu sampai 73 (atau 75 mulai 2033), itu menjadi wajib - IRS menyebut ini sebagai distribusi minimum yang diperlukan. Satu pengecualian: jika kamu punya Roth 401(k), distribusi tersebut umumnya bebas pajak karena kamu sudah membayar pajak saat masuk.

Sekarang, jika kamu membutuhkan uang sebelum usia 59,5, bersiaplah. Ada penalti 10% di atas pajak penghasilan. Jadi, kamu akan membayar tarif pajak reguler plus penalti itu. Tagihan medis darurat, uang muka rumah, biaya pendidikan - saya paham, hidup bisa terjadi - tapi biasanya perhitungannya tidak menguntungkan. Ada beberapa pengecualian (misalnya kehilangan pekerjaan di usia 55), tapi secara umum kamu tetap membayar pajak penghasilan.

Hal utama tentang cara perhitungan pajak penarikan 401k adalah memahami bracket pajakmu. Jika kamu berencana hidup dengan penghasilan lebih sedikit saat pensiun dan menjaga penarikan tetap rendah, kamu bisa masuk ke bracket pajak yang lebih rendah, yang berarti pajak yang harus dibayar lebih sedikit. Itu sebenarnya strategi yang sah. Beberapa orang bahkan membagi distribusi selama beberapa tahun agar tetap di bracket yang lebih rendah lebih lama.

Ada juga langkah potensial jika kamu memegang saham perusahaan di 401(k). Kamu mungkin bisa memperlakukan kenaikan nilai saham sebagai keuntungan modal daripada penghasilan biasa - tarif keuntungan modal jangka panjang adalah 0%, 15%, atau 20% tergantung situasimu, yang seringkali lebih menguntungkan daripada tarif pajak penghasilan reguler. Tapi kamu harus mentransfernya ke akun broker yang kena pajak agar bisa melakukan itu, jadi pastikan bicara dengan ahli pajak sebelum mencoba.

Intinya: pensiun berarti kebebasan dari pekerjaan, tapi bukan dari pajak. Langkah cerdas adalah mempersiapkannya - cari tahu apa yang sebenarnya harus kamu bayar setiap tahun agar tidak ada kejutan saat tagihan jatuh tempo. Menghitung sekarang lebih baik daripada panik nanti.