Регулирование криптовалют в Малайзии в 2024 году

Обзор

Малайзия — страна в Юго-Восточной Азии с населением 32 миллиона человек и площадью 330 000 квадратных километров. Здесь проживают представители различных этнических и религиозных групп. В стране развивается конкурентоспособная экономика, что привлекает иностранных инвесторов, ищущих возможности на развивающихся рынках.

В отношении Bitcoin и криптовалют Малайзия использует либеральный подход к регулированию. Майнить и торговать Bitcoin разрешено, специальных ограничений со стороны государства нет. При этом Центральный банк Малайзии сообщил, что Bitcoin не признается законным платежным средством. Пользователям рекомендуется быть осторожными и учитывать риски мошенничества и операционные угрозы, связанные с криптовалютными операциями.

Регулирование криптовалют в Малайзии в 2024 году

Национальная фондовая биржа Bursa Malaysia отклонила предложение добавить криптовалюту в свою мультиассетную торговую платформу. Генеральный директор Datuk Muhamad Umar пояснил, что биржа рассматривала возможность включения криптовалют наряду с ETF, но отказалась от этого, поскольку это не соответствует стратегическим целям и нормативной базе организации.

Позиция правительства по криптовалютам

В малайзийском регулировании цифровые активы не считаются законным платежным средством, а классифицируются как ценные бумаги и подлежат специальному надзору. Правительство активно разрабатывает комплексные правила для цифровых активов и их сервисных провайдеров. По Предписанию Малайзии 2019 года цифровые активы делятся на две основные категории:

Цифровая валюта: цифровая форма стоимости, записанная на цифровом реестре, используемая для обмена, по функциям и передаваемости схожа с традиционными деньгами.

Цифровой токен: цифровое представление, зафиксированное на цифровом реестре, способно отражать различные базовые активы, права или функции в зависимости от конструкции и назначения.

Регулирующая система определяет четкие критерии, когда цифровые валюты и токены признаются ценными бумагами, что обеспечивает прозрачность для участников рынка.

Компании, желающие работать в сфере криптовалют в Малайзии, должны указать, работают ли они с цифровыми токенами или валютами. В зависимости от этого они относятся к одной из трех категорий:

Оператор признанного рынка цифровых активов (RMO-DAX): онлайн-платформы для торговли цифровыми активами, предоставляющие ликвидность и рыночную инфраструктуру для криптотранзакций.

Кастодиан цифровых активов (DAC): компании, предоставляющие услуги хранения цифровых активов и обеспечивающие их защиту для инвесторов.

Первичное биржевое размещение (IEO): способ привлечения капитала для инновационных бизнесов с помощью цифровых токенов.

Центральный банк Малайзии установил новые правила для криптовалютных бирж, особое внимание уделено политике AML и CTF для виртуальных валют. Эти правила распространяются на все криптооперации: обмен цифровых валют на фиат, фиат на цифровые валюты и обмен между цифровыми валютами, как внутри страны, так и за ее пределами.

Хотя криптовалюты не считаются «законным» платежным средством в Малайзии, они не запрещены. В январе 2020 года правительство подтвердило, что не будет запрещать криптовалюты, а сосредоточится на регулировании для обеспечения целостности рынка. Министр финансов Малайзии Джохари Абдул Гани заявил: «Планы по запрету криптовалют в Малайзии отсутствуют, поскольку это ограничит креативность и инновации в финансовом секторе».

По мнению чиновников, в регулировании акцент на снятии ограничений и обеспечении доступа бизнеса к новым возможностям в криптовалютном и блокчейн-секторе. Глава Центрального банка Малайзии Мухаммад Ибрахим поддерживает повышение прозрачности операций с криптовалютами и подчеркивает важность четкой идентификации всех участников и прозрачных методик.

Лицензирование бирж

Комиссия по ценным бумагам Малайзии (SC) ввела строгие и подробные нормы регулирования криптовалют и цифровых активов. Согласно нормативной базе, цифровые валюты, токены и криптоактивы считаются ценными бумагами и подлежат контролю SC.

Криптобиржи, желающие работать в Малайзии, должны получить лицензию у регулятора. Лицензия выдается только биржам, полностью соответствующим установленным требованиям. Для получения разрешения необходимо:

• Подать полный пакет инвестиционной документации с подтверждением оплаченного капитала $1,2 млн в Центральный банк Малайзии (Bank Negara) для официального одобрения.

• Внедрить системы учета и хранения подробных данных обо всех участниках и транзакциях согласно нормативам.

• Подтвердить соблюдение требований AML-CTF и реализовать меры по защите денежных средств и активов клиентов.

• Разработать и предоставить подробный рабочий план по сбору данных клиентов, мониторингу деятельности и выполнению регуляторных процедур.

Биржи, не выполнившие эти требования, не получат лицензию. Уже действующие площадки в Малайзии могут быть закрыты при несоблюдении этих стандартов.

По закону все местные криптобиржи должны зарегистрироваться в SC и соблюдать вышеуказанные лицензионные требования. Существующим операторам предоставляется льготный период в 9 месяцев для полного соответствия новым правилам.

Налогообложение криптовалют в Малайзии

Налоговая политика в отношении криптовалют в Малайзии отражает их регуляторный статус. Государство не признает криптовалюту капитальным активом и не рассматривает цифровые валюты как законное платежное средство. Соответственно, криптовалютные операции в Малайзии в целом не облагаются налогом на текущий момент.

Inland Revenue Board of Malaysia (IRBM), официально Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN), отвечает за сбор доходов и подчиняется Министерству финансов (MOF). Несмотря на отсутствие подробных инструкций по криптовалютным операциям, IRBM ссылается на раздел 3 Закона о подоходном налоге 1967 года (ITA), который может применяться к активным трейдерам, ведущим частую торговлю криптовалютами.

LHDN опубликовал список конкретных операций и обстоятельств, чтобы разъяснить налоговый режим для каждого случая, и предоставить рекомендации налогоплательщикам и трейдерам по возможным налоговым обязательствам в сфере криптовалют.

Ключевые этапы регулирования

10 ноября 2023 — Hata получила одобрение в качестве пятой цифровой биржи Малайзии

Компания Hata из Малайзии получила предварительное одобрение SC на регистрацию в качестве признанного оператора рынка (RMO) для обмена цифровыми активами и брокерских услуг. Это позволит Hata запустить сервис в течение 6–9 месяцев, увеличив число лицензированных криптоплатформ в стране.

22 мая 2023 — Крупная криптобиржа обязана прекратить деятельность

Международная криптобиржа получила предписание от SC прекратить деятельность в стране из-за отсутствия регистрации. Бирже приказано отключить сайт и мобильные приложения в Apple Store и Google Play, ограничив доступ пользователей из Малайзии к своим услугам.

28 марта 2022 — Малайзия объявила о непризнании Bitcoin платежным средством

Заместитель министра финансов Малайзии разъяснил позицию правительства по Bitcoin, указав на волатильность цен и уязвимость к кибератакам как основные причины его непригодности в качестве платежного средства. Он также отметил, что криптовалюты, такие как Bitcoin, имеют ограничения, мешающие их использованию как надежного платежного инструмента.

21 марта 2022 — Министерство связи предложило рассмотреть криптовалюту как платежное средство

Министерство связи Малайзии предложило рассмотреть возможность признания криптовалюты платежным средством для удовлетворения запросов молодых пользователей, активно применяющих цифровые валюты, особенно на NFT-платформах.

28 декабря 2021 — Зафиксирован рекордный объем торгов цифровыми активами

Комиссия по ценным бумагам Малайзии сообщила, что с августа 2020 по сентябрь 2021 года объем торгов цифровыми активами и криптовалютами составил более 16 млрд малайзийских ринггитов (приблизительно 3,85 млрд долларов США), что демонстрирует высокую рыночную активность и рост интереса к блокчейн-технологиям и криптовалютам.

4 апреля 2020 — Tokenize Malaysia получила лицензию

Криптовалютная платформа Tokenize Malaysia, базирующаяся в Малайзии, получила лицензию от регуляторов, что позволило ей легально работать и предоставлять услуги с криптовалютами в стране.

28 марта 2020 — Ведущая криптоплатформа запустила дебетовую карту

Крупная международная криптоплатформа объявила о запуске дебетовой карты, первое тестирование которой пройдет в Малайзии, что стало важным шагом для интеграции криптовалюты с традиционными финансовыми сервисами.

19 января 2020 — SC опубликовала руководство по цифровым активам

Комиссия по ценным бумагам Малайзии опубликовала подробные рекомендации по цифровым активам, разъяснив требования к регулированию и стандарты комплаенса для участников рынка.

17 января 2020 — Объявлен регуляторный подход к токен-сейлам

Комиссия по ценным бумагам Малайзии опубликовала нормативную базу, объявив ICO незаконными и определив IEO как единственный легальный способ проведения токен-сейлов, установив четкие границы для механизмов привлечения капитала.

23 декабря 2019 — Предложение о мусульманской криптовалюте

На саммите мусульманских стран президент Ирана предложил создать единую мусульманскую криптовалюту для снижения зависимости от доллара США. Премьер-министр Малайзии Махатхир Мохамад выразил готовность рассмотреть такую инициативу.

6 ноября 2019 — HSBC внедрил аккредитив на блокчейне

HSBC, крупный международный банк, объявил о внедрении системы аккредитивов на базе блокчейна в Малайзии, продемонстрировав применение технологии распределенного реестра в традиционном банковском секторе.

15 января 2019 — Введены новые правила по цифровым активам

Комиссия по ценным бумагам Малайзии объявила новые правила для цифровых валют и токенов. SC также сообщила о сотрудничестве с Центральным банком для создания комплексной нормативной базы для цифровых активов и их провайдеров.

22 марта 2018 — Инициатива по внедрению финтеха и блокчейна

Заместитель главы Центрального банка Малайзии Джессика Чью Чен Лиан выступила с речью о стратегических планах внедрения финтеха и блокчейна в банковском секторе. Она отметила, что девять ведущих банков страны объединились для разработки блокчейн-решений для торгового финансирования.

6 ноября 2017 — Развитие регулирования Комиссией по ценным бумагам

Глава Комиссии по ценным бумагам сообщил на финансовой конференции, что ведомство работает совместно с Центральным банком (Bank Negara Malaysia) над созданием комплексных правил и инструкций по цифровым активам и криптовалютам, а также сообщил о пилотном проекте по изучению применения технологии распределенного реестра.

2 января 2014 — Первая позиция Центрального банка по криптовалютам

Центральный банк Малайзии сообщил, что не признает криптовалюты законным платежным средством и не регулирует их оборот. Банк предупредил граждан о рисках, связанных с криптовалютными операциями, включая мошенничество и операционные уязвимости.

Заключение

После финансовых трудностей, вызванных пандемией COVID-19 и потерями резервов, частные и институциональные инвесторы все чаще ищут надежные альтернативы и варианты диверсификации, включая криптовалютные инвестиции. За последние четырнадцать лет криптовалюты значительно выросли в стоимости и получили признание как альтернативные цифровые валюты и инвестиционные активы.

Правительство Малайзии сохраняет, в целом, позитивный и прогрессивный подход к развитию криптовалютного и блокчейн-бизнеса в стране. Малайзия активно формирует комплексную и последовательную нормативную базу для индустрии криптовалют и цифровых активов. По мере дальнейшего развития регулирования бизнесу необходимо следить за требованиями и поддерживать высокий уровень комплаенса для успешной деятельности. Перспективы криптовалют в Малайзии выглядят многообещающе: государство внедряет четкие и комплексные нормы, обеспечивая баланс между инновациями, защитой потребителей и финансовой стабильностью.

FAQ

Какова политика регулирования криптовалют в Малайзии в 2024 году?

В Малайзии действуют строгие KYC-требования для криптобирж в рамках обновленного закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Все криптовалютные операции должны соответствовать усиленным стандартам регулирования и отчетности.

Каковы юридические требования и условия комплаенса для торговли криптовалютой в Малайзии?

Торговля криптовалютой легальна в Малайзии. Трейдеры обязаны вести точный учет всех операций: стоимость покупки, цена продажи, даты и контрагенты. Все доходы от операций с криптовалютой необходимо ежегодно декларировать для налогообложения.

Какие требования предъявляются в Малайзии к криптобиржам и провайдерам кошельков?

Криптобиржи и кошельковые сервисы в Малайзии регулируются в соответствии с законами о ценных бумагах и правилами AML. Платформы должны зарегистрироваться как признанные операторы рынка, соблюдать KYC-требования и выполнять AML/CFT-стандарты. Незарегистрированные платформы подвергаются санкциям. Государство обеспечивает баланс между инновациями и финансовой стабильностью через двойной надзор SC и Bank Negara Malaysia.

Есть ли ограничения на владение и торговлю криптовалютой, такой как Bitcoin, для физических лиц в Малайзии?

В Малайзии нет специальных ограничений на личное владение и торговлю Bitcoin. Однако центральный банк не признает Bitcoin законным платежным средством. Пользователям рекомендуется проявлять осторожность из-за рисков мошенничества.

Каковы налоговые правила Малайзии по криптовалютам и как облагается прибыль от торговли?

В Малайзии не взимается налог на прирост капитала с личных криптовалютных активов. Однако если торговля ведется как бизнес или индивидуальное предпринимательство, прибыль считается бизнес-доходом и подлежит налогообложению.