Стоит ли действительно открывать HSA? Что изменилось в 2026 году, о чем вам нужно знать

Когда в июле 2025 года принятый закон “Один Большой Прекрасный Закон о Билле” стал законом, он тихо открыл доступ к счетам сбережений для здоровья миллионам американцев. Но вот настоящий вопрос: действительно ли HSA стоит того для вас? Ответ зависит от вашей ситуации, но математика убедительна. HSA предлагает редкое сочетание трех налоговых преимуществ, которое вы не найдете нигде в финансовой системе. Ваши взносы уменьшают облагаемый налогом доход, ваши деньги могут расти без налогов, а ваши снятия полностью освобождены от налогов, если вы используете их на квалифицированные медицинские расходы. Такое сочетание действительно трудно превзойти.

Налоговое преимущество, которое делает HSA достойным внимания

Прежде чем говорить о том, кто может участвовать, давайте разберемся, почему HSA вообще стоит вашего внимания. В отличие от стандартного сберегательного счета или даже 401(k), HSA позволяет вам копить деньги без уплаты налога на доход — и без уплаты налога при использовании их на медицинские расходы. Если вы в налоговой категории 24% и внесете $4,400 в HSA в 2026 году, вы сразу сэкономите примерно $1,056 на федеральных налогах. Добавьте налоги штата — и эта сумма увеличивается. Плюс, если вы не потратите деньги в этом году, они переносится. Вы можете инвестировать их и позволить им расти десятилетиями, создавая мощный инструмент накопления богатства специально для медицинских расходов.

Кто теперь может участвовать? Объяснение новых правил допуска

Исторически сложилось так, что участвовать могли только люди, застрахованные по планам с высоким франшизным платежом — планам с ежегодным франшизным платежом не менее $1,700 для индивидуального покрытия или $3,400 для семей — это все еще так. Но OBBB изменил правила, расширив определение того, что считается подходящим.

Начиная с 1 января 2026 года, люди, приобретшие планы Bronze или Catastrophic через рынок Affordable Care Act, теперь имеют право вносить взносы в HSA. Это более дешевые планы ACA, которые многие раньше отвергали, потому что они не соответствовали требованиям HDHP. Теперь они подходят. Если вы ищете на рынке ACA и вас не устраивают традиционные планы работодателей, это изменение может открыть для вас значительные налоговые сбережения, о которых вы раньше не знали.

Один важный момент: если вы находитесь на Medicare, вы не можете вносить взносы в HSA. Правила допуска не позволяют этого, поэтому для пенсионеров с традиционным Medicare дверь остается закрытой.

Пользователи Direct Primary Care получают новую возможность для HSA

Вот победа, которую многие не ожидали. Direct primary care — представьте это как подписку на вашего врача, когда вы платите фиксированную ежемесячную плату за регулярные осмотры, консультации и базовые лабораторные анализы — раньше исключала вас из участия в HSA. IRS рассматривал это как страховой план, и вы не могли иметь и то, и другое.

Но теперь — начиная с 2026 года — вы можете одновременно иметь членство в direct primary care и HSA, при условии, что ваша ежемесячная плата не превышает $150 для индивидуального покрытия или $300 для семейного. Еще лучше, вы можете использовать средства HSA для оплаты этих услуг direct primary care. Это особенно ценно, если вам важно иметь прямой доступ к врачу без высоких соплат, но при этом вы хотите воспользоваться налоговыми преимуществами HSA.

Ваши лимиты взносов в HSA на 2026 год и возможная экономия

Давайте посмотрим на цифры. В 2026 году вы можете внести:

• Индивидуальное покрытие: $4,400
• Семейное покрытие: $8,750
• Для лиц 55 лет и старше: добавьте еще $1,000 “догоняющего” взноса

Эти лимиты не случайны — они созданы для того, чтобы вы могли откладывать значительную сумму на медицинские расходы. Для семьи с высокими затратами на здравоохранение возможность ежегодно откладывать $8,750 без налогов, при этом позволяя им расти и накапливаться, действительно ценна. Даже если вы не достигнете максимума, каждый внесенный доллар — это доллар, на который вы не платите налог на доход.

Итог: стоит ли вам регистрироваться в HSA?

HSA стоит рассматривать, если у вас есть план с высоким франшизным платежом (или теперь подходящий план ACA), вы ожидаете медицинские расходы и хотите снизить свой облагаемый налогом доход. Комбинация налоговых вычетов, налогового роста и налоговых освобождений при снятии средств для медицинских расходов создает действительно уникальный финансовый инструмент.

Если вы молоды и здоровы с минимальными медицинскими затратами, это все равно стоит — вы можете позволить этим деньгам расти десятилетиями и использовать их для здравоохранения, когда они действительно понадобятся. Если вы старше, страдаете хроническими заболеваниями или знаете, что достигнете своего франшизного платежа, это абсолютно оправдано, потому что вы можете превратить медицинские расходы в налоговые сбережения.

Изменения в политике с 2025 года означают, что миллионы американцев теперь имеют право. Если вы попадаете в одну из этих новых категорий, стоит рассмотреть, имеет ли смысл открыть HSA с финансовой точки зрения для вашей конкретной ситуации.