Благодаря Трампу возвраты налогов могут быть на $1,000 выше в этом сезоне. Вот новые вычеты, о которых должны знать налогоплательщики

Сезон налоговых деклараций в разгаре, и у вас есть время до 15 апреля, чтобы подать свою декларацию в IRS. Если вы хотите избежать стресса из-за приближающегося срока, начните подготовку как можно раньше.

Рекомендуемое видео

«Не стоит ждать последнего момента, но и не стоит торопиться», — сказал Том О’Сабен, директор по налоговому контенту и связям с правительством в Национальной ассоциации налоговых профессионалов.

Сбор всех документов, регистрация на прямой депозит и сохранение копий налоговых деклараций — это лучшие практики при подготовке к заполнению налоговой отчетности. В этом году, из-за республиканского налогового и бюджетного закона, подписанного президентом Дональдом Трампом летом, появились новые вычеты, о которых налогоплательщикам стоит знать.

Среди них — отсутствие налога на чаевые, отсутствие налога на сверхурочные, вычеты по процентам по автокредитам и вычеты для лиц, достигших 65 лет к 31 декабря, — сказал Мигель Бургос, сертифицированный бухгалтер и эксперт TurboTax.

Средний возврат налогов в прошлом году составил 3167 долларов. В этом году аналитики прогнозируют его увеличение примерно на 1000 долларов благодаря изменениям в налоговом законодательстве. В прошлом году было обработано более 165 миллионов индивидуальных налоговых деклараций, из которых 94% были поданы в электронном виде.

Если процесс кажется слишком сложным, существует множество бесплатных ресурсов, которые помогут вам пройти через него.

Вот что вам нужно знать:

Соберите ваши документы

Хотя необходимые документы могут зависеть от вашей ситуации, вот общий список того, что нужно всем:

— Номер социального страхования

— Формы W-2, если вы работаете

— Формы 1099-G, если вы безработны

— Формы 1099, если вы работаете на себя

— Документы о сбережениях и инвестициях

— Любые допустимые вычеты, такие как образовательные расходы, медицинские счета, благотворительные пожертвования и т. д.

— Налоговые кредиты, такие как налоговый кредит на детей, кредит на взносы в пенсионные фонды и др.

Чтобы найти более подробный список документов, посетите сайт IRS.

О’Сабен рекомендует собрать все документы в одном месте перед началом заполнения налоговой декларации, а также иметь документы за прошлый год. Налогоплательщики также могут создать PIN-код для защиты личности в IRS, чтобы предотвратить кражу идентичности. После создания номера IRS потребует его для подачи налоговой декларации.

Ознакомьтесь с изменениями этого года

— Изменения стандартного вычета

Стандартный вычет для одиноких налогоплательщиков в этом году составляет 15 750 долларов. Для совместных деклараций он увеличился до 31 500 долларов. Для глав домохозяйств стандартный вычет составляет 23 625 долларов.

— Изменения в вычете по налогам штата и местным налогам (SALT)

Лимит на вычет по налогам штата и местным налогам увеличился с 10 000 до 40 000 долларов. Это изменение также известно как налоговая скидка для работающих семей и было принято в июле 2025 года.

«Это большое преимущество, особенно для таких штатов, как Калифорния, Нью-Йорк и Нью-Джерси, где выше налог на доходы штата», — сказал Кит Холл, президент и генеральный директор Национальной ассоциации самозанятых и сертифицированный CPA.

Вычет SALT — это федеральный налоговый вычет за некоторые налоги штата и местные налоги, уплаченные за год. Общий лимит вычета был установлен в 2018 году и составлял 10 000 долларов.

Люди, которые ранее не детализировали свои вычеты по SALT, могут захотеть сделать это в этом году. Чтобы понять, стоит ли вам детализировать вычеты, О’Сабен советует задать себе следующие вопросы: платили ли вы налоги штата? Платили ли вы налог на имущество? Есть ли у вас ипотечные проценты? Делаете ли вы благотворительные взносы?

— Вычеты на чаевые

Термин «отсутствие налога на чаевые» не совсем точен. Этот новый вычет распространяется только на квалифицированные чаевые и подчиняется ограничениям по доходу.

«Это может быть наличными или электронными средствами. Но главное — это должно быть добровольно (чаевые)», — сказал Бургос.

Максимальный ежегодный вычет ограничен 2500 долларами. Он уменьшается для налогоплательщиков с скорректированным валовым доходом свыше 150 000 долларов или 300 000 долларов для совместных деклараций. Также вычет ограничен определенными отраслями, где чаевые являются обычной практикой. Среди таких отраслей — бармены, официанты, музыканты и уборщики.

Чтобы претендовать на новую налоговую льготу, нужно заполнить новую форму — Schedule 1-A.

— Дополнительные вычеты Schedule 1-A

Schedule 1-A — это форма IRS, используемая для заявления и расчета четырех налоговых вычетов, возникших из налогового и бюджетного закона. Это изменение в вычете по налогам штата и местным налогам, вычет на квалифицированные чаевые, а также вычеты по автокредитам и для пожилых людей.

Ищите ресурсы

IRS Direct File — электронная система для бесплатной подачи налоговых деклараций — в этом году не будет доступна. Для тех, чей доход составляет 89 000 долларов или меньше в год, IRS Free File предлагает бесплатную помощь в подготовке налогов; вы можете выбрать одного из восьми партнеров IRS, таких как TaxAct и FreeTaxUSA.

Помимо компаний, таких как TurboTax и H&R Block, налогоплательщики также могут нанять лицензированных профессионалов, например, сертифицированных бухгалтеров. IRS предоставляет каталог налоговых специалистов по всей стране.

IRS также финансирует две программы, предлагающие бесплатную помощь по налогам: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) и Tax Counseling for the Elderly (TCE). Люди с доходом 69 000 долларов или меньше в год, с ограниченными возможностями или ограниченным знанием английского могут претендовать на участие в программе VITA. Те, кому за 60, — на программу TCE. IRS имеет сайт для поиска организаций, проводящих клиники VITA и TCE.

Избегайте распространенных ошибок при заполнении налоговой декларации

Многие боятся попасть в неприятности с IRS из-за ошибок. Вот как избежать некоторых из них:

— Проверьте правильность имени на вашей карте социального страхования

При работе с клиентами О’Сабен просит их перепроверить номер и юридическое имя, которое может измениться после брака.

«Если вы поженились в прошлом году и теперь хотите использовать ваше семейное имя, это имя не существует, если вы не подали его в Social Security», — сказал О’Сабен.

— Ищите онлайн-отчеты по налогам

Многие отказываются от бумажной почты, но при этом могут получать свои налоговые документы онлайн.

«Эти документы могут быть доступны онлайн, потому что вы выбрали безбумажное общение. И в этом случае вам, возможно, придется самостоятельно их получить», — сказал О’Сабен.

— Убедитесь, что вы сообщили все свои доходы

Если у вас была вторая работа в 2025 году, вам нужны формы W-2 или 1099 для каждой работы.

В целом, если вы допустили ошибку или что-то отсутствует в ваших налоговых записях, IRS проведет аудит. Аудит означает, что IRS запросит у вас дополнительные документы.

Узнайте о налоговом кредите на ребенка

В настоящее время налоговый кредит составляет 2200 долларов за каждого ребенка, но только 1700 долларов являются возвратными. Этот возврат называется Дополнительным налоговым кредитом на ребенка. Чтобы претендовать на этот кредит, у вас должно быть не менее 2500 долларов дохода за налоговый год.

Вы имеете право на полный размер налогового кредита на ребенка за каждого подходящего ребенка, если выполняете все условия и ваш годовой доход не превышает 200 000 долларов (400 000 долларов при совместной подаче). Родители и опекуны с более высоким доходом могут иметь право на частичный кредит.

Более подробную информацию о налоговом кредите на ребенка можно найти здесь.

Не используйте бумажные чеки для возврата налогов

В сентябре прошлого года IRS начал постепенный отказ от бумажных чеков возврата налогов. Если вы ожидаете возврат, IRS рекомендует зарегистрироваться на прямой депозит.

Избегайте налоговых мошенничеств

Сезон налогов — лучшее время для налоговых мошенничеств, сказал О’Сабен. Эти мошенничества могут приходить по телефону, в виде SMS, по электронной почте и через социальные сети. IRS не использует эти средства для связи с налогоплательщиками.

Иногда мошенничество даже осуществляется налоговыми специалистами, поэтому важно задавать много вопросов. Например, если налоговый специалист говорит, что вы получите возврат больше, чем в предыдущие годы, это может быть тревожным сигналом, — отметил О’Сабен.

Если вы не можете видеть, над чем работает ваш налоговый специалист, попросите копию налоговой декларации и задавайте вопросы по каждому пункту.

Храните копии своих налоговых деклараций

Всегда полезно сохранять копии своих налоговых деклараций на случай, если IRS проведет аудит по какому-либо пункту, который вы указали много лет назад. О’Сабен советует хранить копии документов о налогах от пяти до семи лет.

Присоединяйтесь к нам на Саммите по инновациям в рабочем пространстве Fortune 19–20 мая 2026 года в Атланте. Новая эпоха инноваций в рабочем пространстве уже здесь — и старые правила переписываются. На этом эксклюзивном, энергичном мероприятии соберутся самые инновационные лидеры мира, чтобы обсудить, как ИИ, человечность и стратегия снова меняют будущее работы. Регистрируйтесь сейчас.