Недавно я разобрал правила взносов в 401(k), и обнаружил, что многие люди не очень хорошо понимают лимиты, установленные IRS. Раз уж это так важно, я поделюсь ключевой информацией.

Начнем с самого базового. 401(k) — это пенсионный счет, предоставляемый работодателем, с взносами из дохода до налогообложения. Это означает, что сейчас вы не платите налог, а при снятии средств на пенсии — платите. Конечно, есть и Roth 401(k), где налог платится сейчас — при внесении, а при выводе на пенсии — налоговые льготы.

Что касается лимитов на взносы, IRS ежегодно их корректирует с учетом инфляции. Ранее правила были такими: стандартный лимит взноса увеличился с $20,500 до $22,500, а для тех, кому за 50, разрешается дополнительно внести $7,500 в качестве догоняющего взноса. Это означает, что люди старше 50 лет теоретически могут внести до $30,000. Лимит для SIMPLE 401(k) относительно ниже — примерно от $14,000 до $15,500.

Здесь есть важный момент — взносы работодателя, соответствующие взносы, не учитываются в ваш личный лимит. Например, если ваш работодатель обещает соответствовать 50% вашего взноса (максимум 5%), эта часть — дополнительная. Но весь счет (ваши взносы и взносы работодателя) имеет общий лимит — примерно от $61,000 до $66,000. Также IRS требует, чтобы общий взнос не превышал ваш годовой доход.

Есть особый статус — HCE (высокодоходный сотрудник), который определяется как человек с годовым доходом свыше $135,000 или владеющий более 5% компании. Такие сотрудники должны проходить тесты IRS, чтобы убедиться, что план не дает преимущества высоким доходам.

Многие сейчас спрашивают — стоит ли полностью вкладывать в 401(k)? Ответ зависит от вашей финансовой ситуации. Идеально — сначала решить неотложные вопросы: погасить высокопроцентные долги, создать резервный фонд, обеспечить здоровье страховкой. После этого уже можно думать о максимизации пенсионных сбережений.

Если хотите продолжать откладывать сверх лимита 401(k), можно открыть IRA-счет. Традиционный IRA дает налоговые преимущества, Roth IRA — налоговые льготы при выводе. В сочетании с 401(k) эти счета создают более гибкий пенсионный портфель.

Главное преимущество 401(k) — отсрочка налогов. Ваши зарплаты идут на счет до налогообложения, что уменьшает налогооблагаемый доход за год и позволяет вложить больше в пенсию. Большинство планов предлагают разнообразные инвестиции — паевые фонды, ETF, индексные фонды, облигационные фонды и т. д. Некоторые планы используют целевые фонды, которые автоматически регулируют риск в зависимости от времени выхода на пенсию.

В целом, если есть возможность — разумно приближаться к лимиту взносов по 401(k). Не забывайте использовать соответствие работодателя — это как получить деньги бесплатно. Хорошо управляя другими финансовыми обязательствами, избавляясь от долгов и создавая резерв, оставшиеся средства вкладывайте в 401(k), чтобы обеспечить более спокойную пенсию.