Чому податкова стратегія Ілона Маска працює—і що ви насправді можете застосувати

Ілон Маск, най багатша людина у світі, не є стереотипним ухильником від сплати податків, який ховає гроші на офшорних рахунках. Насправді, його податкова структура вражає прозорістю. Реальна перевага полягає не у секретності — а у стратегії. Його підхід відкриває три легальні методи оптимізації податків, які демонструють, як ультра-багаті мінімізують податкове зобов’язання за допомогою легальних засобів. Розуміння цих податкових технік Ілона Маска може допомогти навіть середньостатистичним платникам податків реструктуризувати свої фінанси.

Гра з активами: позичання замість продажу

Ось де розкривається геніальність податкової ефективності Ілона Маска. Замість ліквідації акцій Tesla для фінансування особистих витрат, він позичає проти своїх активів. У 2020 році Маск заклав $57.7 мільярдів у акції Tesla як заставу для особистих кредитів. Ця операція не спричинила оподатковуваного доходу, оскільки позичені гроші не вважаються доходом.

Ця стратегія відома як “купити, позичити, померти” — техніка, коли позики тримаються безстроково, часто до моменту, коли спадкоємці погасують їх. Геніальність тут у тому, що немає податку на капітальний приріст, немає тригерів податку на дохід, лише ліквідні гроші.

Чому це працює для Ілона Маска? Тому що кредитори вважають його заставу надзвичайно низькоризиковою. Традиційні позичальники стикаються з вищими відсотковими ставками та жорсткішими вимогами при використанні активів як застави. Для звичайної людини існують менш масштабні альтернативи. Наприклад, позика під страхову виплату житлової страховки з грошовою вартістю активу дає безподатковий дохід. Однак цей підхід має ризики — перед тим, як закладати особисті активи, проконсультуйтеся з фінансовим радником.

Винагорода через акції, а не зарплату

Ілон Маск не отримує зарплату від Tesla. Весь його дохід — у вигляді нагород у вигляді акцій. Ця різниця має велике значення для оподаткування.

Зарплатний дохід підлягає найвищій ставці податку: до 37% на федеральному рівні, плюс податки штату та нарахування. Довгострокові капітальні прирости — якщо ви тримаєте акції понад рік — максимум 20% на федеральному рівні. Це перевага у 17 відсоткових пунктів.

Ось у чому суть: акції Маска у Tesla не генерують податків, якщо він їх не продає. Акції зростають щороку, і це повністю податково захищено. Лише при ліквідації відбувається податкова подія — і навіть тоді оподатковується лише приріст, а не початкові інвестиції.

Для податкової оптимізації Ілона Маска ця структура працює, оскільки він контролює компанію і може формувати компенсацію у вигляді акцій. Співробітники інших компаній мають менше гнучкості, але власники бізнесу та підрядники мають можливості. Пріоритетність доходу від бізнесу або інвестиційного доходу над W-2 зарплатою, де можливо, значно знижує ефективні податкові ставки.

Скромна стратегія житла

У 2021 році Маск повідомив, що його основне житло — це збірний будинок вартістю $50 000 у Starbase, Техас. Це споруда приблизно 400 квадратних футів — навряд чи маєток, який очікуєш від най багатшої людини у світі.

Це не просто ексцентричність. Податки на нерухомість, страхування, обслуговування та комунальні послуги на скромних об’єктах значно нижчі, ніж на розкішних маєтках. Людина, яка коштує сотні мільярдів, обирає $50k будинок, що свідчить про свідоме податкове планування.

Більшість людей не мають можливості володіти кількома нерухомістю або визначати, де вони живуть. Але принцип залишається: податкова навантаження на нерухомість прямо пропорційна оціночній вартості будинку. Вибір скромного основного житла замість розкішної нерухомості дозволяє зберегти значний грошовий потік щороку.

Цей підхід доповнює податкову стратегію Ілона Маска, зменшуючи один із найбільших щорічних витрат для високозбагачених осіб.

Чому ці стратегії мають різний масштаб

Ключове розуміння: те, що працює для Ілона Маска, не обов’язково працює для всіх інших. Його здатність позичати мільярди базується на володінні мільярдами в заставі. Його компенсація у вигляді акцій працює лише тому, що він заснував і контролює Tesla. Його вибір скромного житла, хоча і доступний кожному, стає незначною перевагою без інших великих активів.

Більш широке урок із податкового підходу Ілона Маска полягає не в тому, щоб точно його повторювати. А у тому, щоб зрозуміти податкові принципи, що лежать в основі кожної стратегії — оподаткування капітального приросту, бізнесу проти доходу від зарплати, та позики на основі активів — і застосувати масштабовані версії до власної ситуації.

Обговоріть із податковим фахівцем можливості максимізувати дохід від бізнесу, час продажу довгострокових інвестицій або реструктуризацію компенсації, якщо у вас є гнучкість у ролі.

Прозорість най багатшої людини світу щодо його податкової структури показує, що легальна оптимізація — це не приховування грошей, а розуміння правил і правильне їх використання.