Стратегія оподаткування державного доходу: 8 регіонів США, які звільняють від оподаткування заробітної плати

Розуміння переваги відсутності податку на доходи

Для осіб, які прагнуть оптимізувати своє податкове навантаження, розуміння, де встановити місце проживання, може суттєво вплинути на довгострокові фінансові результати. В даний час вісім штатів США підтримують політику, яка не обкладає податком доходи мешканців від заробітної плати та професійних доходів:

1. Аляска
2. Флорида
3. Невада
4. Нью-Гемпшир
5. Південна Дакота
6. Теннессі
7. Техас
8. Вашингтон
9. Вайомінг

Вашингтон вимагає особливої уваги в цій класифікації. Хоча він зазвичай звільняє доходи від заробітної плати від оподаткування, мешканці, які отримують капітальні прибутки понад $278,000 (крім нерухомості), стикаються з 7% державним збором на прибутки, що перевищують цю межу. Це підкреслює, наскільки більш тонко може бути визначення податкових переваг, ніж здається на перший погляд.

Взаємозв’язок: як штати компенсують втрату доходів

Ключове неправильне уявлення полягає в тому, що вибір штату без податку на доходи автоматично зменшує податкове навантаження в цілому. Штати повинні отримувати доходи іншими механізмами. Реальність показує різні стратегії компенсації:

Штати, орієнтовані на майно, такі як Техас і Нью-Гемпшир, компенсують скасування податку на доходи за рахунок підвищених ставок податку на майно, які часто перевищують національний середній рівень. Штати, що базуються на споживанні, наприклад Теннессі, покладаються на сильний податок з продажів, з ставками до 7% на більшість роздрібних покупок — серед найвищих у країні. Економіки, залежні від туризму та азартних ігор, такі як Невада, формують свої моделі доходів навколо оподаткування готельного бізнесу та казино.

Ця структурна реальність означає, що потенційним мешканцям слід оцінювати загальне податкове навантаження, а не зосереджуватися лише на ставках податку на доходи.

Обробка пенсійних доходів: важливий аспект

Ці вісім штатів поширюють свою політику відсутності податку на доходи й на пенсійні виплати, що дає суттєві переваги пенсіонерам. Зокрема, виплати з рахунків 401(k), індивідуальних пенсійних рахунків (IRAs), пенсійні виплати та соціальне забезпечення залишаються неподатковими на рівні штату.

Однак ця звільнення на рівні штату дає неповну знижку на податкові зобов’язання.

Федеральні податкові вимоги переважають над перевагами штату

Незалежно від місця проживання, всі громадяни та мешканці США зобов’язані виконувати федеральні податкові зобов’язання. Федеральні податкові ставки на 2026 рік встановлюють базову структуру ставок:

Для одиноких платників, ставка 10% застосовується до доходу до $0 $12,400$0 , тоді як ставка 12% охоплює доходи від $12,401 до $50,400. Місцеві ставки продовжують зростати, досягаючи 37% на доходи понад $640,600. Одружені, що подають спільно, стикаються з такою ж структурою ставок на вищих порогах — 10% до $24,800, а 37% починається вище за $768,700. Голови сімейних господарств займають проміжне положення у цій федеральній системі.

Ці федеральні зобов’язання залишаються незмінними, незалежно від того, чи мешкає особа в Алясці або в штаті з податком на доходи.

Стратегічні міркування щодо переїзду та планування пенсії

Хоча політика штату щодо податку на доходи не повинна бути єдиним фактором при виборі місця проживання, вона заслуговує серйозної уваги — особливо для осіб, що наближаються або вже перебувають у пенсійному віці з передбачуваними джерелами доходу. Поєднання аналізу податків штату та федеральних податків дає точну фінансову картину, необхідну для обґрунтованих рішень щодо того, де можна максимально ефективно використовувати ресурси з часом.

Особи, що наближаються або вже перебувають у пенсійному віці, повинні оцінити своє повне податкове навантаження, включаючи всі джерела доходу, щоб визначити, чи відповідає переїзд у юрисдикцію без податку на доходи їхній загальній фінансовій стратегії.