Розуміння податку OASDI: що це таке і чому це важливо для вашої зарплати

Коли ви переглядаєте свою платіжну відомість, ви, ймовірно, помітите різні рядки, які зменшують вашу фактичну суму на руки. Серед цих утримань виділяється податок OASDI як важливий і часто неправильно зрозумілий компонент. OASDI — що означає Old Age, Survivors, and Disability Insurance — це гроші, утримані з вашої зарплати для фінансування федеральної програми соціального страхування. Розуміння того, що таке податок OASDI і як він працює, допоможе вам приймати більш обґрунтовані фінансові рішення.

Розбір податку OASDI: що утримується з вашої зарплати

Податок OASDI майже на кожній зарплаті для працівників, які отримують заробітну плату або оклад, незалежно від рівня доходу. Навіть особи, які заробляють занадто мало, щоб бути зобов’язаними платити федеральний податок на доходи, зазвичай мають утримання податку OASDI з своїх доходів. Цей податок фінансує три важливі програми соціального страхування: пенсійні виплати для літніх працівників, допомогу у випадку втрати годувальника для сімей, що втратили заробітчанина, та виплати по інвалідності для осіб, які не можуть працювати.

Механізм збору податку OASDI передбачає участь як працівників, так і роботодавців. Ваш роботодавець зобов’язаний утримати частину вашої валової зарплати і перерахувати її безпосередньо уряду. Водночас, ваш роботодавець також вносить додаткові кошти з ресурсів компанії для соціального страхування. Ця система подвійного внеску забезпечує стабільне фінансування Фонду соціального страхування.

Скільки ви фактично платите податку OASDI?

Частка працівника у податку OASDI наразі становить 6,2% від вашої заробітної плати. Ця ставка залишалася стабільною з 1990-х років, незважаючи на постійні обговорення можливих змін у політиці. Ваш роботодавець утримує цю суму з кожної зарплати і перераховує її уряду від вашого імені.

Роботодавці несуть рівну відповідальність, додаючи ще 6,2% від зарплати кожного працівника з ресурсів компанії. Це співвідношення означає, що з точки зору уряду, 12,4% вашої зарплати спрямовується до системи соціального страхування — половина з них утримується з вашої зарплати, половина — платиться роботодавцем.

Для самозайнятих працівників ситуація трохи відрізняється. Ті, хто працює на себе, повинні платити обидві частки — і працівника, і роботодавця, що дає фактичний податок OASDI у розмірі 12,4% від чистого доходу від самозайнятості. Однак закон дозволяє самозайнятим особам відраховувати частку податку OASDI, яку платить роботодавець, що ставить їх у подібне податкове становище, як у випадку з традиційними працівниками.

Ліміт податку OASDI: чому важливо знати про обмеження вашої зарплати

Один із важливих аспектів податку OASDI, який дивує багатьох, полягає в тому, що він застосовується лише до заробітку до максимальної річної межі, яка щороку коригується з урахуванням зростання зарплат. Ця межа означає, що високі заробітки не оподатковуються податком OASDI на всю суму доходу.

Знання цієї межі важливе, особливо якщо ви працюєте на кількох роботодавців. Якщо сумарна зарплата з різних місць перевищує цю межу, кожен роботодавець може утримати податок OASDI понад фактичну суму, яку ви повинні платити. Хороша новина: ви можете повернути цю переплату. У щорічній податковій декларації є спеціальний рядок, де ви можете подати заявку на кредит за надмірно утриманий податок OASDI, і отримати повернення переплачених коштів.

Що фактично купує вам податок OASDI?

Сплата податку OASDI безпосередньо пов’язана з вашим майбутнім правом на отримання соціальних виплат. Програма вимагає від працівників накопичити достатню історію заробітків, щоб мати право на виплати. Зокрема, потрібно накопичити робочі кредити, сплачуючи податок OASDI з відповідного доходу.

Для пенсійних виплат більшість працівників повинні заробити 40 кредитів — це вимога, яку багато хто може виконати за приблизно 10 років роботи. Виплати по інвалідності мають інші строки, залежно від віку, коли ви стаєте неспроможним працювати, і часто дозволяють отримати право вже після меншого кількості робочих років. Виплати для сімей, що залишилися без годувальника, базуються на історії роботи померлого працівника і іноді надаються родичам, які ніколи не платили безпосередньо до системи соціального страхування.

Зв’язок між внесками у податок OASDI і майбутніми виплатами створює механізм страхування, що виходить за межі індивідуального пенсійного планування. Ваші податкові платежі допомагають підтримувати нинішніх пенсіонерів, інвалідів і сім’ї померлих працівників, тоді як внески майбутніх працівників підтримують ваші власні виплати у майбутньому.

Майбутнє податку OASDI: що може змінитися

Питання стабільності системи соціального страхування залишається актуальним у політичних дискусіях у Вашингтоні. Деякі політики та аналітики вважають, що поточна ставка податку для працівників у 6,2% може бути недостатньою для довгострокового збереження програми. Трасти соціального страхування раніше оцінювали, що підвищення ставки до приблизно 7,5% забезпечить фінансову стабільність системи на наступні 75 років.

Без коригувань ставок або структури виплат прогнозується, що федеральний уряд стикнеться з дедлайном у середині 2030-х років для вирішення проблем фінансування соціального страхування, інакше автоматичні скорочення виплат стануть необхідними. Однак, незважаючи на ці попередження, ставка у 6,2% залишалася незмінною десятиліттями, здебільшого через політичну чутливість будь-яких змін.

На даний момент податок OASDI, ймовірно, залишиться на нинішньому рівні в найближчому майбутньому. Реальні зміни малоймовірні, доки у Вашингтоні не з’явиться достатня політична воля для комплексного вирішення цієї суперечливої проблеми. Для працівників і роботодавців важливо залишатися обізнаними про механізм податку OASDI, щоб краще розуміти цей часто заплутаний аспект особистих і бізнес-фінансів.