Завдяки Трампу, податкові повернення можуть бути на $1,000 вищими цього сезону. Ось нові відрахування, про які платники податків повинні знати

Сезон податкових декларацій у розпалі, і у вас є час до 15 квітня подати свою декларацію до IRS. Якщо ви хочете уникнути стресу через наближення дедлайну, починайте готуватися якомога раніше.

Рекомендоване відео

«Не чекайте останнього моменту, але й не поспішайте», — сказав Том О’Сабен, директор з податкового контенту та урядових зв’язків Національної асоціації податкових фахівців.

Збір усіх документів, реєстрація для прямого депозиту та збереження копій ваших податкових декларацій — це деякі з найкращих практик при підготовці до заповнення податкової декларації. Цього року, через республіканський закон про податки та витрати, підписаний президентом Дональдом Трампом влітку, з’явилися нові пільги, про які слід знати платникам податків.

Серед них — відсутність податку на чайові, відсутність податку на понаднормову роботу, знижки на відсотки за автокредитами та знижки для осіб, які станом на 31 грудня були віком 65 років або старше, повідомив Мігель Бургос, сертифікований бухгалтер і експерт TurboTax.

Середня сума повернення податків минулого року становила 3167 доларів. Цього року аналітики прогнозують, що вона може зрости на 1000 доларів завдяки змінам у податковому законодавстві. Минулого року було оброблено понад 165 мільйонів індивідуальних податкових декларацій, з яких 94% були подані електронно.

Якщо процес здачі здається вам занадто складним, існує багато безкоштовних ресурсів, які допоможуть вам пройти через нього.

Ось кілька речей, які потрібно знати:

Зберіть свої документи

Хоча необхідні документи можуть залежати від вашої конкретної ситуації, ось загальний список того, що потрібно всім:

— Номер соціального страхування

— Форми W-2, якщо ви працюєте

— 1099-G, якщо ви безробітні

— Форми 1099, якщо ви самозайняті

— Записи про заощадження та інвестиції

— Будь-які можливі знижки, наприклад, освітні витрати, медичні рахунки, благодійні пожертви тощо

— Податкові кредити, такі як дитячий податковий кредит, кредит на внески до пенсійних заощаджень тощо

Щоб знайти більш детальний список документів, відвідайте сайт IRS.

О’Сабен рекомендує зібрати всі документи в одному місці перед початком заповнення декларації, а також мати документи за минулий рік. Податкові платники також можуть створити PIN-код для захисту особистості в IRS, щоб запобігти крадіжці особистих даних. Після створення номера IRS вимагатиме його для подання вашої декларації.

Ознайомтеся з деякими змінами цього року

— Зміни до стандартної знижки

Стандартна знижка для одиноких платників податків цього року становить 15 750 доларів. Для подружніх пар, що подають спільну декларацію, вона зросла до 31 500 доларів. Для голови сім’ї стандартна знижка становить 23 625 доларів.

— Зміни до знижки на державні та місцеві податки (SALT)

Обмеження на знижку за державними та місцевими податками зросло з 10 000 до 40 000 доларів. Ця зміна також відома як Податковий знижка для працюючих сімей і була прийнята у липні 2025 року.

«Це велика перевага, особливо для таких штатів, як Каліфорнія, Нью-Йорк і Нью-Джерсі, де високий рівень державного податку на доходи», — сказав Кіт Холл, президент і генеральний директор Національної асоціації самозайнятих і сертифікований CPA.

Знижка SALT — це федеральна податкова знижка на деякі державні та місцеві податки, сплачені протягом року. Загальна сума знижки була обмежена 10 000 доларів з 2018 року.

Люди, які раніше не деталізували свої знижки SALT, можливо, захочуть зробити це цього року. Щоб визначити, чи потрібно вам деталізувати знижки, О’Сабен рекомендує поставити собі такі питання: Чи платили ви державні податки? Чи платили ви податки на майно? Чи маєте ви іпотечний відсоток? Чи маєте благодійні внески?

— Знижки на чайові

Що таке «відсутність податку на чайові», не зовсім точно. Це нова знижка застосовується лише до кваліфікованих чайових і підлягає обмеженням за доходом.

«Це може бути готівка, електронні платежі. Але головне — це добровільність (чайових)», — сказав Бургос.

Максимальна річна знижка обмежена 2500 доларами. Вона зменшується для платників податків з модифікованим скоригованим валовим доходом понад 150 000 доларів або 300 000 доларів для спільних декларацій. Податкова знижка також обмежена для певних галузей, де поширені чайові. До таких галузей належать бармени, офіціанти, музиканти та прибиральники.

Щоб претендувати на нову податкову пільгу, потрібно заповнити нову форму — Schedule 1-A.

— Додаткові знижки Schedule 1-A

Schedule 1-A — це форма IRS, яку використовують для заявлення та обчислення чотирьох знижок, що виникають із закону про податки та витрати. Це зміна знижки на державні та місцеві податки, знижка на кваліфіковані чайові, а також знижки на автокредит і для людей похилого віку.

Шукайте ресурси

IRS Direct File — електронна система для безкоштовного подання податкових декларацій цього року не буде доступна. Для тих, хто заробляє 89 000 доларів або менше на рік, IRS Free File пропонує безкоштовну керовану підготовку податкових декларацій; ви можете обрати одного з восьми партнерів IRS, таких як TaxAct і FreeTaxUSA.

Крім компаній, таких як TurboTax і H&R Block, платники податків також можуть найняти ліцензованих професіоналів, таких як сертифіковані бухгалтери. IRS пропонує каталог податкових консультантів по всій території США.

IRS також фінансує дві програми, що пропонують безкоштовну допомогу з податками: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) та Tax Counseling for the Elderly (TCE). Люди, які заробляють 69 000 доларів або менше на рік, мають інвалідність або обмежену англійську мову, мають право на програму VITA. Особи віком 60 років і старше мають право на програму TCE. IRS має сайт для пошуку організацій, що проводять клініки VITA і TCE.

Уникайте поширених помилок у своїй податковій декларації

Багато людей бояться потрапити у неприємності з IRS через помилку. Ось як уникнути деяких із найпоширеніших:

— Перевірте правильність імені на вашій картці соціального страхування

При роботі з клієнтами О’Сабен просить їх двічі перевірити свій номер і законне ім’я, яке може змінитися після одруження.

«Якщо ви одружилися минулого року і тепер хочете використовувати своє подружнє ім’я, це ім’я не існує, якщо ви його не подали в Social Security», — сказав О’Сабен.

— Шукайте онлайн-звіти про податки

Багато людей відмовляються від паперової пошти, але тоді вони можуть не отримати свої податкові документи.

«Ці документи можуть бути доступні онлайн, оскільки ви могли обрати безпаперовий спосіб зв’язку. І через це вам можливо доведеться самостійно їх знайти», — сказав О’Сабен.

— Переконайтеся, що ви задекларували всі свої доходи

Якщо у 2025 році у вас була друга робота, вам потрібні форми W-2 або 1099 для кожної роботи.

Загалом, якщо ви зробили помилку або щось пропустили у своїх податкових записах, IRS може провести аудит. Аудит означає, що IRS запитуватиме у вас додаткові документи.

Дізнайтеся про дитячий податковий кредит

Зараз податковий кредит становить 2200 доларів за кожну дитину, але лише 1700 доларів є відшкодовуваними. Цей повернення називається Додатковим дитячим податковим кредитом. Щоб претендувати на цей кредит, потрібно мати щонайменше 2500 доларів доходу за податковий рік.

Ви маєте право на повну суму дитячого податкового кредиту за кожну відповідну дитину, якщо виконуєте всі критерії та ваш річний дохід не перевищує 200 000 доларів (400 000 доларів при спільній подачі). Батьки та опікуни з вищими доходами можуть претендувати на частковий кредит.

Більше деталей про дитячий податковий кредит можна знайти тут.

Уникайте паперових чеків для вашого податкового повернення

Минулого вересня IRS почав поступово відмовлятися від паперових чеків на повернення податків. Якщо ви очікуєте повернення, IRS рекомендує підписатися на прямий депозит.

Уникайте податкових шахрайств

Сезон податків — це час активності шахраїв, сказав О’Сабен. Ці шахрайські схеми можуть надходити через телефон, SMS, електронну пошту та соціальні мережі. IRS не використовує ці засоби для контакту з платниками податків.

Іноді шахрайство навіть здійснюють податкові консультанти, тому важливо ставити багато питань. Якщо консультант каже, що ви отримаєте повернення, яке більше за попередні роки, це може бути ознакою шахрайства, сказав О’Сабен.

Якщо ви не можете побачити, над чим працює ваш податковий консультант, попросіть копію декларації і ставте питання щодо кожної статті.

Зберігайте копії своїх податкових декларацій

Завжди корисно зберігати копії своїх податкових декларацій на випадок, якщо IRS проведе аудит за роки, які ви вже задекларували. О’Сабен рекомендує зберігати копії документів протягом п’яти-семи років.

**Приєднуйтесь до нас на Саміті інновацій у сфері праці Fortune Workplace Innovation 19–20 травня 2026 року в Атланті. Наступна ера інновацій у роботі вже тут — і старий сценарій переписується. На цьому ексклюзивному, енергійному заході зберуться найінноваційніші лідери світу, щоб дослідити, як штучний інтелект, людяність і стратегія знову змінюють майбутнє роботи. Реєструйтеся зараз.