年末の財務期限前の4つの戦略的資金運用

ホリデーショッピングの熱狂は、季節のセールよりもはるかに大きなリターンをもたらす重要な金融タスクに取り組むことを人々の注意からそらすことがあります。2025年12月31日がいくつかの重要な金融決定の最終期限となる中、この金融年度末の期間を最大限に活用して、2026年のポジションを強化する方法をご紹介します。

12月31日までに401(k) Contributionsを確定させる

IRAは柔軟性を提供します — IRSは2026年4月15日までに拠出を許可していますが、401(k)のような雇用主提供のプランは厳格なスケジュールで運用されています。すべての拠出は2025年12月31日まで、またはあなたの会社のその年の最終給与日までに提出しなければなりません。この期限を逃すと、その年の拠出の機会を完全に失い、さらに雇用主のマッチング資金も得られなくなります。退職金口座の最大拠出額に達していない場合は、今こそ給与選択を見直し、可能であれば拠出を増やす時です。

税金の源泉徴収を再調整して2026年を通じてより多くの資金を保持

多くの人は、年次の税金還付を喜びますが、それは実は政府に対する無利子の貸付であることに気づいていません。年間を通じて過剰に税金を支払うことで、実質的に財務省にお金を預けている状態になり、そのお金を投資したり、緊急貯蓄を築いたり、借金を返済したりできたはずです。解決策は？2025年12月31日までにForm W-4の調整を提出することで、源泉徴収額が翌年全体にわたって正しく調整されます。これらの変更を行うためのIRSの締め切りはありませんが、年末前に提出することで、2026年1月からの給与に正しい金額が反映されることが保証されます。

損失を出した投資を戦略的に売却して利益と相殺

キャピタルロスの収穫は、裕福なポートフォリオマネージャーだけのものではありません — 一般投資家もこの強力な税戦略を年末前に活用できます。パフォーマンスの低い証券を損失で売却することで、勝ち投資からの利益と相殺し、ポートフォリオを整理できます。さらに、損失が利益を上回る場合、最大$3,000までの損失を通常の所得から控除できます。残りの損失は将来の税年度に繰り越され、継続的な税制優遇を提供します。

12月31日までに寄付を完了して税額控除を獲得

2025年12月31日深夜までに行われた慈善寄付は、2025年の申告に控除として反映されます。IRSは複数のチャネルを通じた寄付を受け付けており — クレジットカードの請求、書面による小切手、テキスト確認などは、年末前に提出されればすべて有効です。現金だけでなく、株式、約束手形、その他の資産も対象となります。

73歳以上の寄付者には、適格な慈善分配(QCDs)が追加のメリットをもたらします。これにより、必要最小分配(RMDs)を減らしつつ、寄付に対して有利な税制待遇を維持できます。この戦略は、あなたの全体的な税負担を実質的に軽減しながら、あなたが関心のある慈善活動を支援することが可能です。

結論

金融年度の終わりは、税務状況を最適化し、2026年に向けて財務基盤を強化するための複数の機会を提供します。退職金口座の拠出、源泉徴収の調整、戦略的な損失収穫、または慈善寄付を通じて、2025年12月31日までに行動を起こすことで、新しい年においてお金を取り残すことなく、最大限の効果を得ることができます。