Давно задумываюсь над этим вопросом — влияют ли капитальные приросты на социальное обеспечение, если вы подаете заявление рано? Ответ более сложный, чем кажется.

Итак, что я обнаружил: лимит заработанного дохода для раннего получения социального обеспечения довольно строгий. В 2025 году, если вы моложе полного пенсионного возраста и подаете заявление на выплаты, вы можете зарабатывать только 23 400 долларов, после чего начнут удерживать $1 за каждый $2 вы заработаете сверх этой суммы. Но вот важный момент — это касается только заработной платы за реальную работу. Ваш инвестиционный доход вообще не учитывается в этом лимите.

Это было для меня удивительно. Я думал, что весь доход учитывается, но инвестиционный доход, дивиденды и капитальные приросты с брокерского счета? Они не вызывают теста на заработки. Теоретически, у вас могут быть значительные приросты портфеля, не влияющие на удержания по социальному обеспечению из-за лимита заработка.

Но — и это важно — только потому, что капитальные приросты не попадают под тест на заработки, не означает, что они полностью не влияют на вашу ситуацию с социальным обеспечением. Они определенно влияют на налоговую нагрузку через налогообложение. Ваш инвестиционный доход увеличивает ваш скорректированный валовой доход (AGI), который определяет, сколько из ваших выплат по социальному обеспечению будет обложено налогом.

Налоговая служба использует так называемый «совокупный доход» для этого расчета. Для одиноких, если ваш совокупный доход (который включает AGI плюс половину ваших выплат по социальному обеспечению) превышает 25 000 долларов, до 50% ваших выплат становятся облагаемыми налогом. Превысите 34 000 долларов — и можете заплатить налог на до 85% своих выплат. Для супружеских пар, подающих совместно, эти пороги составляют 32 000 и 44 000 долларов соответственно.

Так что — влияют ли капитальные приросты на удержания по социальному обеспечению? Нет, прямо — не влияют. Но влияют ли они на ваш налог на эти выплаты? Безусловно.

Одна вещь, которая привлекла мое внимание — удержания не являются постоянными. Как только вы достигаете полного пенсионного возраста, социальное обеспечение пересчитывает ваши выплаты и возвращает за удержанные месяцы. Так что, если они удержали 5 000 долларов с вашего ежемесячного пособия в 2 500 долларов, вам зачислят два дополнительных месяца при полном пенсионном возрасте. Тем не менее, раннее получение пособия постоянно уменьшает ваши пожизненные выплаты до 30%, и эта потеря не компенсируется.

Главный вывод для меня — понимание того, что влияние капитальных приростов на социальное обеспечение — это скорее вопрос налогового планирования, а не удержаний. Если вы планируете подать заявление в 62 и у вас есть значительный инвестиционный доход, нужно учитывать всю налоговую картину — тест на заработки для заработной платы — это лишь часть этого. Важнее то, как инвестиционный доход влияет на ваш фактический налог на выплаты.