Tài khoản Đầu tư Chiến lược cho Trẻ em: Hướng dẫn đầy đủ dành cho phụ huynh

Bạn có thắc mắc làm thế nào để giúp con cái hiểu về quản lý tiền bạc và xây dựng sự giàu có từ khi còn nhỏ? Dù con bạn đang học tiểu học hay chuẩn bị vào đại học, việc thiết lập tài khoản đầu tư phù hợp cho trẻ em có thể là một trong những quyết định tài chính có ảnh hưởng lớn nhất đối với tương lai của chúng. Hãy cùng khám phá cách bạn có thể bắt đầu với các tài khoản đầu tư dành cho nhà đầu tư trẻ tuổi.

Tại sao nên bắt đầu sớm với các tài khoản đầu tư?

Sức mạnh của thời gian trong đầu tư không thể bị xem nhẹ. Khi bạn mở một tài khoản đầu tư cho con sớm, ngay cả những khoản đóng góp hàng tháng nhỏ cũng sẽ tích tụ thành số tiền lớn qua nhiều thập kỷ. Hãy xem xét điều này: nếu bạn bắt đầu gửi tiền đều đặn hàng tháng khi con mới 1 tuổi, hiệu quả tích lũy—đặc biệt với lợi nhuận được tái đầu tư—tạo ra một lớp đệm tài chính có thể giảm đáng kể nhu cầu vay học phí sau này của con.

Theo dữ liệu mới nhất từ Gallup, chỉ có 56% người Mỹ đầu tư vào thị trường chứng khoán. Nhiều người tránh đầu tư vì cảm thấy ngại hoặc đơn giản là không biết bắt đầu từ đâu. Bằng cách thiết lập các tài khoản đầu tư cùng con, bạn vừa xây dựng nền tảng tài chính cho chúng, vừa dạy chúng cách thị trường hoạt động—những kỹ năng sẽ hữu ích suốt đời.

Hiểu các lựa chọn của bạn: Năm cấu trúc tài khoản đầu tư

Cha mẹ có nhiều lựa chọn về các loại tài khoản đầu tư, mỗi loại có ưu điểm và hạn chế riêng. Lựa chọn của bạn phụ thuộc phần lớn vào việc con bạn có thu nhập kiếm được hay không và mục tiêu tài chính chính của bạn là gì.

Custodial Roth IRA: Dành cho trẻ có thu nhập

Nếu con bạn kiếm được thu nhập từ công việc bán thời gian, công việc tự do hoặc kinh doanh gia đình, chúng đủ điều kiện mở Roth IRA giám hộ. Người cha mẹ đóng vai trò giám hộ cho đến khi con đủ 18 hoặc 21 tuổi (tùy theo luật của từng bang). Cấu trúc tài khoản này mang lại sự linh hoạt đáng kể: các khoản đóng góp tăng trưởng miễn thuế, và con bạn có thể rút chính các khoản đóng góp—mặc dù không phải lợi nhuận đầu tư—để chi tiêu cho các mục đích lớn như mua xe hoặc đặt cọc mua nhà sau năm năm kể từ khi mở tài khoản.

Lợi ích giáo dục đặc biệt có giá trị: con bạn có thể rút cả khoản đóng góp lẫn lợi nhuận mà không bị phạt cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Điều này biến Roth IRA giám hộ thành một tài khoản đầu tư đa mục đích mạnh mẽ cho những đứa trẻ có thu nhập hợp lệ.

Kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529: Hiệu quả thuế tối đa

Dành cho các gia đình tập trung vào chuẩn bị học đại học, các kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529 mang lại lợi ích thuế đáng kể. Không có giới hạn đóng góp (mặc dù có ngưỡng thuế quà tặng), và bất kỳ ai—không chỉ cha mẹ—cũng có thể góp tiền vào các tài khoản này. Bạn có hai lựa chọn cấu trúc: các kế hoạch trả trước học phí cố định mức giá ngày nay cho các tín chỉ đại học trong tương lai, hoặc các tài khoản tiết kiệm giáo dục nơi bạn đầu tư vào các lựa chọn dựa trên thị trường như quỹ tương hỗ và ETF.

Lợi ích thuế rất hấp dẫn: các khoản rút ra hoàn toàn miễn thuế khi dùng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Tùy theo bang cư trú, khoản đóng góp của bạn cũng có thể giảm thuế thu nhập bang. Đối với nhiều cha mẹ, kế hoạch 529 là cách tiếp cận tài khoản đầu tư tối ưu về thuế để tài trợ cho học đại học.

Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell: Dành cho người tiết kiệm linh hoạt

Tương tự như kế hoạch 529 nhưng với giới hạn đóng góp nghiêm ngặt hơn, tài khoản Coverdell cho phép bạn tiết kiệm 2.000 đô la mỗi năm cho mỗi trẻ em để chi phí giáo dục. Các khoản đóng góp và lợi nhuận tăng trưởng miễn thuế, và rút tiền cho các mục đích giáo dục đủ điều kiện không bị đánh thuế. Tuy nhiên, có hạn chế dựa trên thu nhập: các hộ gia đình có thu nhập từ 95.000-110.000 đô la (hoặc 190.000-220.000 đô la nếu đã kết hôn nộp chung) sẽ bị giảm giới hạn đóng góp, và những người vượt quá ngưỡng này không thể đóng góp.

Trong khi tài khoản Coverdell ít có khả năng đóng góp hơn so với kế hoạch 529, chúng cung cấp khả năng tiết kiệm tập trung cho giáo dục qua một tài khoản đầu tư được cấu trúc đặc biệt cho nhu cầu học tập của trẻ.

Tài khoản tín thác UGMA/UTMA: Tối đa linh hoạt

Luật Quà tặng cho Người vị thành niên (UGMA) và Luật Chuyển giao cho Người vị thành niên (UTMA) thiết lập các tài khoản tín thác giám hộ đầu tư mang lại sự linh hoạt vượt trội so với các lựa chọn dành riêng cho giáo dục. Cha mẹ hoặc người thân có thể mở các tài khoản này thay mặt trẻ vị thành niên, đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ—tạo thành danh mục đa dạng. Số tiền không bị giới hạn chỉ dành cho giáo dục; chúng có thể hỗ trợ bất kỳ chi phí nào có lợi cho trẻ.

Như nhà phân tích tài chính Courtney Hale nhận xét, “Các tài khoản giám hộ này linh hoạt hơn vì số tiền có thể dùng cho nhiều mục đích ngoài giáo dục, nhưng chúng không có nhiều lợi ích thuế.” Khi con bạn đủ tuổi trưởng thành (thường là 18-25 tuổi, tùy theo bang), chúng sẽ kiểm soát hoàn toàn và có thể hướng số tiền này vào học đại học, mua nhà hoặc các mục tiêu tài chính khác.

Tài khoản môi giới dành cho thanh thiếu niên: Sở hữu trực tiếp và học hỏi

Một số nhà môi giới hiện nay cung cấp các sản phẩm tài khoản đầu tư dành riêng cho thanh thiếu niên. Ví dụ, Tài khoản Thanh thiếu niên của Fidelity, dành cho độ tuổi 13-17, cho phép các nhà đầu tư trẻ mua cổ phiếu Mỹ, ETF, quỹ tương hỗ Fidelity, thậm chí cổ phiếu phân đoạn—giúp đầu tư với vốn hạn chế. Theo Wendy Baum, một chuyên gia tài chính, “Các tài khoản môi giới đơn giản rất phù hợp cho trẻ vì phí thấp và phù hợp với chiến lược mua và giữ để đầu tư dài hạn.”

Khác với các tài khoản giám hộ nơi cha mẹ giữ quyền kiểm soát, các tài khoản môi giới dành cho thanh thiếu niên cho phép các em sở hữu trực tiếp và tự quyết định, tạo sự gắn kết thực sự với các quyết định tài chính của mình. Mặc dù các tài khoản này không có lợi ích thuế như các lựa chọn hưu trí hoặc giáo dục, nhưng chúng mang lại trải nghiệm học tập thực tế quý giá và cảm giác kiểm soát tài chính cá nhân.

Điều chỉnh thuế và tác động đến hỗ trợ tài chính

Trước khi chọn bất kỳ cấu trúc tài khoản đầu tư nào, hãy hiểu cách mỗi loại ảnh hưởng đến thuế của bạn và khả năng nhận hỗ trợ tài chính cho học đại học của con.

Ảnh hưởng của từng tài khoản đến tính toán FAFSA

• Roth IRA giám hộ không được báo cáo như tài sản trên FAFSA, mặc dù các khoản phân phối trong năm thứ ba của sinh viên sẽ tính là thu nhập (chỉ ảnh hưởng đến hai năm cuối cùng của trợ cấp)
• Kế hoạch 529 ảnh hưởng tối thiểu đến FAFSA; chúng được xem như tài sản của cha mẹ thay vì của sinh viên, dẫn đến giảm trợ cấp nhỏ hơn
• Tài khoản Coverdell do cha mẹ sở hữu, bao gồm tối đa 5.64% đóng góp vào phần đóng góp dự kiến của gia đình; tài khoản của ông bà chỉ tính các khoản rút ra như thu nhập của sinh viên
• Tài khoản UGMA/UTMA được xếp vào tài sản của sinh viên, gây ảnh hưởng lớn hơn trong tính toán FAFSA và giảm trợ cấp đáng kể
• Tài khoản môi giới đứng tên trẻ sẽ được tính là tài sản của sinh viên; tài khoản đứng tên cha mẹ sẽ có ưu đãi hơn trong tính toán FAFSA

Ngưỡng thuế quà tặng cho người đóng góp

Ngưỡng miễn thuế quà tặng hàng năm xác định số tiền bạn có thể đóng góp mà không phải chịu thuế quà tặng. Năm 2026, mức này đã được thiết lập ở mức cụ thể (hãy tham khảo chuyên gia thuế để biết chính xác năm hiện tại). Cả kế hoạch 529 và tài khoản giám hộ đều phải tuân thủ giới hạn này. Nếu bạn phối hợp đóng góp cùng ông bà hoặc người thân khác, cần phối hợp cẩn thận để tránh vượt quá ngưỡng. Các chuyên gia thuế có thể tư vấn chiến lược tối đa hóa quà tặng trong phạm vi quy định.

Lựa chọn của bạn: Khung quyết định

Nếu con bạn không có thu nhập kiếm được: Tài khoản UGMA/UTMA cho phép mở tài khoản môi giới giám hộ, xây dựng sự linh hoạt trong khi vẫn giữ quyền kiểm soát của cha mẹ trong thời gian nhỏ tuổi.

Nếu con bạn có thu nhập từ công việc: Một Roth IRA giám hộ có thể là lựa chọn đầu tư tối ưu về thuế cho trẻ có việc làm.

Nếu mục tiêu chính là tiết kiệm học đại học: Các kế hoạch 529 thường mang lại lợi ích thuế vượt trội so với các cấu trúc tài khoản khác.

Nếu bạn muốn tối đa sự linh hoạt: Tài khoản UGMA/UTMA hoặc tài khoản môi giới dành cho thanh thiếu niên cung cấp phạm vi sử dụng tài chính rộng nhất.

Chuẩn bị cho tương lai tài chính của con bạn

Xây dựng sự giàu có qua các tài khoản đầu tư cho trẻ vẫn là một trong những chiến lược tài chính mạnh mẽ nhất mà cha mẹ có thể thực hiện. Tuy nhiên, thành công đòi hỏi bạn cân bằng giữa các tài khoản của con và sự an toàn hưu trí của chính mình—đừng hy sinh tương lai của bạn để tài trợ cho của chúng. Đảm bảo rằng khoản tiết kiệm hưu trí và quỹ dự phòng của bạn vững chắc trước khi đầu tư mạnh vào các tài khoản này.

Quan trọng hơn, hãy tham gia cùng con trong quá trình này. Dạy chúng về quản lý rủi ro, giải thích cách lợi nhuận kép hoạt động theo thời gian, và để chúng tham gia vào các quyết định đầu tư. Dù bạn chọn kế hoạch 529 tập trung vào giáo dục hay tài khoản giám hộ phục vụ nhiều mục tiêu tài chính, tài khoản đầu tư bạn thiết lập sẽ trở thành công cụ tài chính lẫn cơ hội giáo dục mạnh mẽ. Bắt đầu sớm không chỉ là xây dựng tiền bạc—mà còn là xây dựng những người trưởng thành tự tin, hiểu biết về tài chính.

Càng bắt đầu sớm, ảnh hưởng của các tài khoản đầu tư đối với sự độc lập tài chính lâu dài và an toàn của con bạn càng sâu sắc.