Hiểu về OASDI: Khoản khấu trừ trong lương tài trợ cho tương lai của bạn

Khi bạn xem xét kỹ phiếu lương của mình, bạn sẽ nhận thấy nhiều khoản mục giảm phần thu nhập thực nhận của bạn. Trong số các khoản khấu trừ này, OASDI thường xuất hiện mà không kèm giải thích rõ ràng. Chữ viết tắt này đại diện cho Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người tàn tật (Old Age, Survivors, and Disability Insurance), và nó là một chương trình liên bang quan trọng mà nhà tuyển dụng của bạn tự động trừ vào thu nhập của bạn. Đối với hầu hết người lao động, khoản khấu trừ này bắt đầu từ đồng đô la đầu tiên bạn kiếm được, bất kể bạn có nợ thuế thu nhập hay không. Hiểu rõ OASDI là gì và nó hoạt động như thế nào có thể giúp bạn quản lý tài chính tốt hơn và lên kế hoạch cho tương lai.

Tại sao đóng góp OASDI của bạn lại quan trọng hơn bạn nghĩ

Thuế OASDI tài trợ cho chương trình An sinh xã hội, một trong những hệ thống bảo hiểm xã hội lớn nhất tại Hoa Kỳ. Số tiền bị trừ khỏi phiếu lương của bạn không biến mất mà chuyển trực tiếp đến chính phủ liên bang để hỗ trợ các người nghỉ hưu hiện tại và tương lai, người tàn tật, cùng gia đình của những người lao động đã qua đời. Hầu hết người lao động gặp khoản khấu trừ OASDI ngay trên phiếu lương đầu tiên và tiếp tục đóng góp suốt quãng đời làm việc của mình. Số tiền bạn đóng góp vào hệ thống này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng nhận các khoản trợ cấp sau này. Nếu bạn bỏ qua nhiều năm đóng góp hoặc kiếm được dưới một ngưỡng nhất định, bạn có thể giảm các khoản trợ cấp cuối cùng nhận được. Điều này khiến OASDI không chỉ là một dòng trên phiếu lương của bạn mà còn là một khoản đầu tư vào an ninh tài chính của chính bạn.

Phân tích tỷ lệ thuế OASDI và phần đóng góp của nhà tuyển dụng

Chính phủ liên bang thu thuế OASDI với mức tỷ lệ tiêu chuẩn là 6.2% trên mỗi khoản lương của người lao động. Nhà tuyển dụng của bạn có trách nhiệm giữ lại tỷ lệ này từ tiền lương của bạn và nộp cho chính phủ. Tuy nhiên, trách nhiệm của nhà tuyển dụng không dừng lại ở đó. Các công ty còn phải đóng góp thêm 6.2% từ nguồn quỹ của chính họ, về cơ bản gấp đôi gánh nặng OASDI lên tới 12.4% của lương bạn. Đối với những người tự làm chủ, tình hình thuế phức tạp hơn. Những người tự doanh phải trả cả phần của người lao động (6.2%) và phần của nhà tuyển dụng (6.2%), tổng cộng 12.4% trên thu nhập ròng từ tự doanh của họ. Để giảm bớt phần nào gánh nặng này, người tự doanh có thể khấu trừ phần tương đương với phần của nhà tuyển dụng trên tờ khai thuế của mình, giúp họ ngang bằng hơn với những nhân viên truyền thống khi nhà tuyển dụng của họ gánh một nửa chi phí.

Giới hạn hàng năm về đóng góp OASDI

Không phải toàn bộ thu nhập của bạn đều chịu thuế OASDI. Chính phủ liên bang thiết lập một mức trần thu nhập hàng năm, thay đổi hàng năm để phản ánh lạm phát và tăng trưởng lương. Trong quá khứ, giới hạn này đã trở thành trần cho cả người lao động và nhà tuyển dụng. Mức trần thu nhập đã tăng đáng kể qua các thập kỷ, phản ánh sự thay đổi của nền kinh tế quốc gia. Khi thu nhập hàng năm của bạn vượt quá mức trần này, phần thu nhập bổ sung sẽ không còn bị khấu trừ OASDI nữa. Điều này có nghĩa là những người có thu nhập cao hơn sẽ trả tỷ lệ phần trăm nhỏ hơn trong tổng thu nhập của họ cho thuế OASDI so với người có thu nhập trung bình. Nếu bạn làm nhiều công việc hoặc chuyển đổi nhà tuyển dụng trong năm, bạn nên theo dõi xem mình có vượt quá giới hạn hàng năm không. Nếu có, bạn có thể khai hoàn lại số thuế OASDI đã trả thừa trên tờ khai thuế để nhận lại khoản hoàn thuế vượt mức—một quy định hữu ích thường bị bỏ qua bởi những người có nhiều nguồn thu nhập.

Các khoản trợ cấp OASDI bạn thực sự có thể đủ điều kiện nhận

Khả năng nhận các khoản trợ cấp An sinh xã hội của bạn phụ thuộc phần lớn vào việc tích lũy đủ số tín chỉ làm việc thông qua việc đóng thuế OASDI đều đặn. Hệ thống An sinh xã hội sử dụng cơ chế dựa trên tín chỉ để xác định ai đủ điều kiện nhận các khoản trợ cấp khác nhau. Để nhận trợ cấp hưu trí, hầu hết người lao động cần tích lũy 40 tín chỉ, điều mà nhiều người có thể đạt được trong vòng 10 năm. Trợ cấp tàn tật có thể đến sớm hơn, tùy thuộc vào độ tuổi của bạn khi bị tàn tật và lịch sử làm việc trước đó. Trợ cấp người sống sót cung cấp khoản thanh toán cho các thành viên gia đình của người lao động đã qua đời và dựa trên hồ sơ làm việc của người quá cố—nghĩa là một số thành viên gia đình nhận trợ cấp dù họ không đóng góp gì vào hệ thống. Hiểu rõ các loại trợ cấp này giúp bạn nhận thức rõ tại sao việc đóng góp OASDI đều đặn trong suốt quãng đời làm việc lại quan trọng để bảo vệ chính bạn và gia đình.

Tương lai không chắc chắn của nguồn tài trợ OASDI

Tính bền vững lâu dài của nguồn tài trợ OASDI vẫn là chủ đề tranh luận chính sách liên tục. Theo các đánh giá gần đây từ Ban Quản lý An sinh xã hội, mức đóng góp 6.2% hiện tại có thể không đủ để duy trì chương trình ở mức trợ cấp hiện tại trong 75 năm tới. Một số nhà hoạch định chính sách đã đề xuất tăng tỷ lệ thuế OASDI lên khoảng 7.5% để giải quyết thiếu hụt tài chính và đảm bảo khả năng thanh toán của chương trình. Tuy nhiên, việc tăng thuế gặp phải sự phản đối chính trị đáng kể. Tỷ lệ 6.2% đã không thay đổi kể từ những năm 1990, và các nhà lập pháp ít có ý định điều chỉnh mặc dù áp lực ngày càng tăng. Nếu không có hành động lập pháp, dự báo cho thấy chính phủ còn khoảng đến giữa những năm 2030 mới cần giảm trợ cấp để duy trì cân đối tài chính của chương trình. Cho đến khi Washington có đủ ý chí chính trị để giải quyết vấn đề gây tranh cãi này, tỷ lệ OASDI có khả năng sẽ giữ nguyên. Sự không chắc chắn này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc theo dõi các diễn biến chính sách và có thể điều chỉnh giả định lập kế hoạch nghỉ hưu của bạn cho phù hợp.