Vậy là bạn chuẩn bị nghỉ hưu và có một tài khoản 403(b) đang chờ đợi – giờ thì sao? Đây thực ra là tình huống phổ biến hơn mọi người nghĩ, đặc biệt nếu bạn đã làm việc trong lĩnh vực giáo dục, tổ chức phi lợi nhuận hoặc các tổ chức dựa trên đức tin. Điều quan trọng là, hiểu cách hoạt động của 403(b) khi bạn nghỉ hưu có thể tạo ra sự khác biệt lớn trong bức tranh tài chính dài hạn của bạn.

Hãy để tôi phân tích rõ những gì thực sự xảy ra với các tài khoản này. 403(b) về cơ bản là phiên bản của thế giới phi lợi nhuận của 401(k). Bạn đã đóng góp tiền trước thuế vào đó từ mỗi kỳ lương, nhà tuyển dụng của bạn có thể đã thêm vào một số khoản đóng góp đối ứng, và bây giờ bạn đang sở hữu một quỹ tiết kiệm hưu trí. Điều kiện là gì? Bạn không thể chỉ để nó yên mà không suy nghĩ về các lựa chọn của mình.

Khi đến tuổi nghỉ hưu, bạn có ba con đường chính để lựa chọn. Thứ nhất, bạn có thể để tiền của mình ở nguyên vị trí hiện tại. Nghe có vẻ lười biếng, nhưng thành thật mà nói, điều này có thể hoạt động khá tốt đối với các kế hoạch 403(b) đặc biệt. Lý do là gì – các tài khoản này thường chứa đầy các khoản annuity, được cấu trúc cho thu nhập dài hạn hoặc thậm chí trọn đời. Điều này khác biệt so với một 401(k) điển hình, có thể đầy các trái phiếu và cổ phiếu cần quản lý liên tục. Nhược điểm? Bạn vẫn còn liên kết với nhà tuyển dụng cũ, và nếu quy định của kế hoạch thay đổi hoặc quản trị viên chuyển đổi, bạn sẽ gặp rắc rối. Thêm vào đó, một số kế hoạch còn không cho phép cựu nhân viên giữ tiền đầu tư.

Lựa chọn thứ hai là chuyển khoản tiền của bạn vào một IRA. Điều này mang lại cho bạn nhiều quyền kiểm soát và tự do hơn. Bạn có thể chuyển quỹ 403(b) của mình vào một IRA truyền thống mà không phải chịu thuế – chỉ đơn giản là chuyển tiền trước thuế từ một "kho" sang kho khác. Sau đó, bạn đã xong việc với nhà tuyển dụng cũ. Nhưng điều thú vị là gì – bạn cũng có thể chuyển đổi sang một Roth IRA. Đúng vậy, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền chuyển đổi trong năm đó, điều này khá đau đớn. Nhưng phần thưởng là gì: khi bạn đủ 59½ tuổi, tất cả các khoản rút tiền từ Roth đều miễn thuế, và bạn không cần lo lắng về các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc sau này. Nó giống như trả một khoản thuế lớn trước để không phải trả thuế cho số tiền này nữa.

Lựa chọn thứ ba là phương án cực đoan – rút hết ra và gửi vào một tài khoản môi giới chịu thuế thông thường. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên tất cả số tiền đó trong năm, điều này rất tàn nhẫn. Sau đó, khi bắt đầu rút tiền sau này, bạn sẽ phải chịu thuế lợi nhuận vốn và mất đi khả năng tăng trưởng không bị đánh thuế đó. Hầu hết các cố vấn tài chính sẽ nói rằng đây là lựa chọn yếu nhất trừ khi bạn có lý do rất đặc biệt.

Điều mà nhiều người thường bỏ qua về các 403(b) đặc biệt là: tình hình annuity thay đổi cách tính các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Khi bạn đến 73 tuổi, bạn phải bắt đầu lấy RMD. Nhưng nếu tài khoản 403(b) của bạn nặng về các annuity đã trả lương, thì chúng có thể không tính vào RMD theo cách thông thường. Điều này khá phức tạp, nên bạn có thể muốn tính toán kỹ lưỡng cùng với ai đó hiểu rõ về vấn đề này.

Điều quan trọng nhất? Đừng chỉ đoán mò. Cách hoạt động của 403(b) khi bạn nghỉ hưu phụ thuộc vào toàn bộ tình hình tài chính của bạn – mức thuế hiện tại so với sau này, số tiền bạn đã tiết kiệm ở nơi khác, bạn muốn linh hoạt hay ổn định. Nếu bạn thực sự nghiêm túc muốn làm đúng, hãy nói chuyện với một cố vấn tài chính có thể xem xét rõ ràng các quy định của kế hoạch cụ thể của bạn và giúp bạn chọn con đường tốt nhất. Sự khác biệt giữa lựa chọn đúng và sai có thể lên tới hàng chục nghìn đô la trong quá trình nghỉ hưu của bạn.