Colombia Thắt chặt Báo cáo Thuế Crypto Với Các Quy định Mới cho Bitcoin và Sàn Giao Dịch

• Colombia sẽ yêu cầu các nền tảng tiền điện tử báo cáo dữ liệu người dùng bắt đầu từ năm thuế 2026 để nâng cao tuân thủ thuế.

• Các giao dịch lớn về tiền điện tử trên 50.000 USD sẽ kích hoạt cảnh báo tự động gửi đến cơ quan thuế quốc gia.

• Các quy tắc mới phù hợp Colombia với các tiêu chuẩn báo cáo tiền điện tử toàn cầu và giảm thiểu rủi ro trốn thuế.

Các cơ quan quản lý Colombia đã giới thiệu các quy tắc báo cáo thuế tiền điện tử nghiêm ngặt hơn theo Nghị quyết 000240, đưa hoạt động Bitcoin và tài sản kỹ thuật số dưới sự giám sát chặt chẽ hơn.

DIAN đã ban hành Nghị quyết số 000240, yêu cầu các sàn giao dịch và nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử báo cáo các giao dịch Bitcoin, Ethereum và stablecoin (ví dụ, USDT, USDC) của người dùng phù hợp với CARF của OECD. Các quy tắc này có hiệu lực từ năm thuế 2026, với lần nộp hồ sơ đầu tiên vào tháng 5 năm 2027.…

— Wu Blockchain (@WuBlockchain) 9 tháng 1, 2026

Khung pháp lý mới mở rộng quyền giám sát của cơ quan thuế Colombia và phù hợp các quy định về tiền điện tử địa phương với các tiêu chuẩn báo cáo quốc tế. Do đó, các giao dịch tiền điện tử tại Colombia sẽ phải tuân thủ các yêu cầu tiết lộ rộng hơn bắt đầu từ năm thuế 2026.

Colombia Điều Chỉnh Giám Sát Tiền Điện Tử Theo Tiêu Chuẩn Thuế Toàn Cầu

Cục Thuế và Hải quan Quốc gia đã soạn thảo các quy tắc mới nhằm tăng cường giám sát các giao dịch tiền điện tử. Cơ quan này nhằm giảm thiểu trốn thuế liên quan đến tài sản kỹ thuật số. Hơn nữa, khung pháp lý này theo hướng dẫn của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) và Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số của họ.

Colombia dự định cải thiện chia sẻ dữ liệu xuyên biên giới về hoạt động tiền điện tử bằng cách áp dụng các tiêu chuẩn này. Do đó, các cơ quan thuế sẽ có khả năng nhìn rõ hơn về dòng chảy tài sản kỹ thuật số. Ngoài ra, các quy tắc này còn đưa tiền điện tử gần hơn với hệ thống tài chính chính thức của quốc gia. Các nhà quản lý cũng kỳ vọng cấu trúc mới sẽ nâng cao khả năng tuân thủ của người dùng và nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử. Kết quả là, việc giám sát thu nhập liên quan đến tiền điện tử sẽ phù hợp với các kỳ vọng báo cáo toàn cầu.

Nghĩa vụ Báo cáo cho Các Sàn Giao Dịch và Nền Tảng Tiền Điện Tử

Theo các quy tắc mới, các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải gửi dữ liệu khách hàng chi tiết đến cơ quan thuế. Điều này bao gồm các sàn giao dịch và nền tảng cho phép mua, bán hoặc chuyển nhượng tài sản kỹ thuật số. Hơn nữa, các nhà cung cấp phải báo cáo quyền sở hữu tài khoản, giá trị giao dịch, đơn vị tài sản và giá thị trường.

Nghĩa vụ báo cáo bắt buộc có hiệu lực từ ngày 24 tháng 12 năm 2025. Tuy nhiên, các cơ quan sẽ bắt đầu nhận hồ sơ trong chu kỳ báo cáo hiện tại. Đáng chú ý, các quan chức kỳ vọng bộ dữ liệu lớn đầu tiên sẽ có vào tháng 5 năm 2027 hoặc muộn hơn.

Các trung gian xử lý giao dịch tiền điện tử cũng nằm trong phạm vi báo cáo. Đối với người dùng cá nhân, các giao dịch vượt quá 50.000 USD sẽ kích hoạt cảnh báo tự động. Các giao dịch nhỏ hơn vẫn sẽ được kiểm tra qua xem xét số dư và kiểm tra cư trú. Do đó, hoạt động tiền điện tử tại Colombia sẽ không còn hoạt động trong trạng thái ẩn danh thực tế nữa.

Hình Phạt, Rủi Ro Tuân Thủ và Bối Cảnh Toàn Cầu

Các công ty tiền điện tử đối mặt với các hình phạt nghiêm khắc nếu không báo cáo đúng theo khung pháp lý mới. Các cơ quan đã đặt ra mức tối thiểu cho lỗi trong dữ liệu gửi lên. Do đó, các khoản phạt có thể lên tới một phần trăm giá trị của các giao dịch không được báo cáo.

Trong khi đó, các cố vấn pháp lý khuyên các nhà đầu tư nên duy trì hồ sơ giao dịch chính xác. Hồ sơ này nên bao gồm chi phí mua, giá trị bán và ngày giao dịch. Trong các cuộc kiểm tra, các cơ quan sẽ so sánh dữ liệu từ nền tảng với tài liệu cá nhân để xác minh nguồn gốc quỹ.

Trên toàn cầu, các khu vực pháp lý khác cũng đã áp dụng các biện pháp tương tự. Ví dụ, Tây Ban Nha dự kiến sẽ thực thi đầy đủ các quy tắc báo cáo MiCA và DAC8 vào năm 2026. Các biện pháp này nhằm đóng các lỗ hổng giám sát thuế liên quan đến tài sản kỹ thuật số. Đồng thời, Nga đã mở rộng quyền sở hữu tiền điện tử theo các quy định về điều kiện đủ nghiêm ngặt. Quốc gia này phân biệt giữa người dùng thường xuyên và chuyên nghiệp để hạn chế rủi ro tài chính. Những phát triển này phản ánh một xu hướng toàn cầu rộng hơn về việc siết chặt quy định tiền điện tử.