Colombia chính thức công bố quy định mới về thuế tiền điện tử, bắt buộc các nền tảng giao dịch báo cáo dữ liệu người dùng

Quy định tiền điện tử của Colombia đang nâng cấp rõ rệt. Theo báo cáo từ phương tiện truyền thông địa phương CriptoNoticias, Cục Thuế và Hải quan Quốc gia Colombia DIAN đã chính thức phát hành Quyết định số 000240, yêu cầu tất cả các nền tảng liên quan đến tiền điện tử cung cấp dịch vụ cho cư dân hoặc người nộp thuế của Colombia phải bắt buộc thu thập và nộp dữ liệu người dùng và giao dịch. Biện pháp này được coi là một mốc quan trọng trong việc quy định tiền điện tử của Colombia bước vào giai đoạn có hệ thống và toàn diện.

Theo quyết định đó, các đối tượng chịu sự quản lý bao gồm các nền tảng giao dịch xử lý các tài sản tiền điện tử như Bitcoin, Ethereum, stablecoin, các tổ chức trung gian và các nhà cung cấp dịch vụ liên quan. Bất kể nền tảng có đặt tại Colombia hay ở nước ngoài, miễn là đối tượng phục vụ liên quan đến cư dân nộp thuế Colombia, đều phải thực hiện nghĩa vụ khai báo. Thông tin cần báo cáo bao gồm quyền sở hữu tài khoản, số tiền giao dịch, số lần chuyển tiền, giá trị thị trường cuối kỳ và số dư tài sản ròng, v.v., các dữ liệu cốt lõi, đáng kể nâng cao khả năng của cơ quan thuế trong việc hình dung dòng chảy tài sản tiền điện tử.

DIAN cho biết, quy tắc mới này phù hợp với khuôn khổ báo cáo tài sản tiền điện tử do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) đề xuất, với mục tiêu nâng cao tính minh bạch trong lĩnh vực tài sản kỹ thuật số, đồng thời phòng chống việc sử dụng tiền điện tử để trốn thuế hoặc giấu diếu tài sản. Mặc dù quyết định này đã chính thức có hiệu lực vào cuối năm 2025, nhưng các nghĩa vụ khai báo cụ thể sẽ bắt đầu từ năm nộp thuế 2026, báo cáo tổng hợp đầu tiên bao gồm dữ liệu cả năm phải hoàn thành trước ngày làm việc cuối cùng của tháng 5 năm 2027.

Trước đó, người dùng cá nhân Colombia đã được yêu cầu tiết lộ tài sản tiền điện tử và các khoản thu từ đó trong khai báo thuế thu nhập hàng năm, nhưng cơ quan thuế thiếu kênh xác minh bên thứ ba. Sau khi quy tắc mới được thực hiện, DIAN sẽ có khả năng kiểm tra thông tin khai báo cá nhân, tài sản tiền điện tử cũng sẽ được đưa vào hệ thống thuế quốc gia một cách có hệ thống hơn. Đối với các tổ chức không khai báo theo yêu cầu hoặc nộp thông tin không chính xác, cơ quan quản lý có thể áp dụng phạt tối đa tương đương với 1% số tiền giao dịch chưa được khai báo.

Từ góc độ thị trường, Colombia chiếm vị trí quan trọng trong hệ sinh thái tiền điện tử của Mỹ Latinh. Theo dữ liệu của Chainalysis, quy mô giao dịch tiền điện tử của quốc gia này trong giai đoạn 2024 đến 2025 đạt 44,2 tỷ đô la, hoạt động giao dịch xếp hạng top của khu vực. Lần nâng cấp quy định này được coi là một bước tiến chính yếu khác trên con đường tuân thủ tiền điện tử của các nước Mỹ Latinh, và cũng có thể có tác động sâu rộng đến người dùng tiền điện tử địa phương và mô hình vận hành nền tảng.